楽天・米国株式トレンドプラス・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/11/21 9:25

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2023/11/21 9:25

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託者の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(以下「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託者は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2023/11/21 9:25

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/11/21 9:25

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/11/21 9:25

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2023/11/21 9:25

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2021年4月6日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2023/11/21 9:25

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2023年 8月31日現在です。

2023/11/21 9:25

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。2023/11/21 9:25

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/11/21 9:25

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2023/11/21 9:25

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/11/21 9:25

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2023/11/21 9:25

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2021年4月6日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2023/11/21 9:25

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2023/11/21 9:25

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2021年 4月 6日～2021年 8月25日	0.0000
第2期	2021年 8月26日～2022年 8月25日	0.0000
第3期	2022年 8月26日～2023年 8月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2021年 4月 6日～2021年 8月25日0.0000第2期2021年 8月26日～2022年 8月25日0.0000第3期2022年 8月26日～2023年 8月25日0.0000

2023/11/21 9:25

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2023/11/21 9:25

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/11/21 9:25

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2022年11月24日	有価証券届出書
2022年11月24日	有価証券報告書
2023年 5月25日	有価証券届出書
2023年 5月25日	半期報告書

2023/11/21 9:25

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2021年 4月 6日～2021年 8月25日	8.39
第2期	2021年 8月26日～2022年 8月25日	△10.91
第3期	2022年 8月26日～2023年 8月25日	6.36

e border="0">期期間収益率(%)第1期2021年 4月 6日～2021年 8月25日8.39第2期2021年 8月26日～2022年 8月25日△10.91第3期2022年 8月26日～2023年 8月25日6.36e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2023/11/21 9:25

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2023/11/21 9:25

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2023年8月末現在)

2023/11/21 9:25

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年8月30日大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2023/11/21 9:25

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
当ファンドが投資する円建債券の価格は、株価指数(それらを原資産とする株価指数先物や株価指数関連取引を含む)の変動の影響を受けます。株価指数が下落した場合や株価指数の値動きが期待したものと異なった場合には、基準価額の下落要因となります。2023/11/21 9:25

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/11/21 9:25

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。

2023/11/21 9:25

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託約款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
ハ)金銭債権
ニ)約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2023/11/21 9:25

#28 投資方針（連結）

円建債券への投資を通じて、実質的に株価指数先物にかかる権利への投資ならびに株価指数関連取引を活用することで米国株式に投資し、投資信託財産の成長を目指します。なお、当該円建債券への投資が困難になった場合等には、当該投資方針や運用戦略を実現するため、その代替として投資信託財産においてトータルリターンスワップ取引を行うことができるものとします。2023/11/21 9:25

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2023/11/21 9:25

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
社債券	アイルランド	85,960,000	98.54
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	1,274,299	1.46
合計(純資産総額)		87,234,299	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)社債券アイルランド85,960,00098.54現金・預金・その他の資産(負債控除後)―1,274,2991.46合計(純資産総額)87,234,299100.00

2023/11/21 9:25

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2023/11/21 9:25

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2023/11/21 9:25

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第2期自 2021年 8月26日至 2022年 8月25日	第3期自 2022年 8月26日至 2023年 8月25日
営業収益
有価証券売買等損益	△11,254,700	7,593,100
その他収益	15,712	55,385
営業収益合計	△11,238,988	7,648,485
営業費用
支払利息	2,754	1,507
受託者報酬	29,335	26,130
委託者報酬	586,577	522,521
その他費用	358,021	683,117
営業費用合計	976,687	1,233,275
営業利益又は営業損失(△)	△12,215,675	6,415,210
経常利益又は経常損失(△)	△12,215,675	6,415,210
当期純利益又は当期純損失(△)	△12,215,675	6,415,210
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△4,346,654	1,338,620
期首剰余金又は期首欠損金(△)	9,622,398	△3,426,782
剰余金増加額又は欠損金減少額	3,722,783	1,444,342
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	1,444,342
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	3,722,783	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	8,902,942	841,691
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	8,902,942	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	841,691
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△3,426,782	2,252,459

2023/11/21 9:25

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2021年1月1日至2021年12月31日)		当事業年度(自2022年1月1日至2022年12月31日)
営業収益
委託者報酬		1,912,382		2,499,624
運用受託報酬		117,413		135,404
営業収益計		2,029,795		2,635,028
営業費用
支払手数料		640,528		983,483
委託費		124,394		120,454
広告宣伝費		19,580		7,067
通信費		86,112		103,672
協会費		2,584		3,969
諸会費		108		173
その他営業諸経費		499		20,491
営業費用計		873,808		1,239,312
一般管理費	※1・2	742,223	※1・2	944,130
営業利益		413,763		451,585
営業外収益
受取利息		9		11
有価証券利息		537		345
投資有価証券売却益		25,589		2,264
為替差益		-		0
雑収入		-		739
営業外収益計		26,136		3,360
営業外費用
投資有価証券償還損		-		2,467
為替差損		0		-
営業外費用計		0		2,467
経常利益		439,899		452,478
特別損失
固定資産除却損		0		-
投資有価証券評価損		39,995		-
その他の特別損失		-		84,156
特別損失計		39,995		84,156
税引前当期純利益		399,904		368,321
法人税、住民税及び事業税		144,134		157,217
法人税等調整額		△19,271		△40,715
法人税等合計		124,862		116,502
当期純利益		275,041		251,819

2023/11/21 9:25

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

2023/11/21 9:25

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2023/11/21 9:25

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2023/11/21 9:25

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2023/11/21 9:25

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2021年 8月25日)	124	124	1.0839	1.0839
第2計算期間末	(2022年 8月25日)	96	96	0.9656	0.9656
第3計算期間末	(2023年 8月25日)	85	85	1.0270	1.0270
	2022年 8月末日	95	―	0.9651	―
	9月末日	89	―	0.8807	―
	10月末日	94	―	0.9172	―
	11月末日	100	―	0.9781	―
	12月末日	91	―	0.9137	―
	2023年 1月末日	96	―	0.9719	―
	2月末日	95	―	0.9501	―
	3月末日	96	―	0.9548	―
	4月末日	95	―	0.9612	―
	5月末日	98	―	0.9973	―
	6月末日	92	―	1.0347	―
	7月末日	89	―	1.0625	―
	8月末日	87	―	1.0459	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2021年 8月25日)1241241.08391.0839第2計算期間末(2022年 8月25日)96960.96560.9656第3計算期間末(2023年 8月25日)85851.02701.02702022年 8月末日95―0.9651―9月末日89―0.8807―10月末日94―0.9172―11月末日100―0.9781―12月末日91―0.9137―2023年 1月末日96―0.9719―2月末日95―0.9501―3月末日96―0.9548―4月末日95―0.9612―5月末日98―0.9973―6月末日92―1.0347―7月末日89―1.0625―8月末日87―1.0459―

2023/11/21 9:25

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	87,245,420	円
Ⅱ 負債総額	11,121	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	87,234,299	円
Ⅳ 発行済口数	83,406,888	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0459	円

e border="0">Ⅰ 資産総額87,245,420円Ⅱ 負債総額11,121円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)87,234,299円Ⅳ 発行済口数83,406,888口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0459円

2023/11/21 9:25

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年8月26日から翌年8月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2023/11/21 9:25

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2021年 4月 6日～2021年 8月25日	166,244,232	51,585,429
第2期	2021年 8月26日～2022年 8月25日	98,049,254	113,221,583
第3期	2022年 8月26日～2023年 8月25日	23,203,161	39,315,564

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2021年 4月 6日～2021年 8月25日166,244,23251,585,429第2期2021年 8月26日～2022年 8月25日98,049,254113,221,583第3期2022年 8月26日～2023年 8月25日23,203,16139,315,564e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2023/11/21 9:25

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2023/11/21 9:25

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2021年12月31日現在)		当事業年度(2022年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		1,174,557		1,229,868
金銭の信託		800,000		800,000
前払費用		28,356		25,801
未収入金		2,504		1,655
未収委託者報酬		523,351		730,738
未収運用受託報酬		12,497		12,849
立替金		67,118		99,280
その他		26,567		43,879
流動資産計		2,634,952		2,944,073
固定資産
有形固定資産	※1	38,373	※1	65,533
器具備品(純額)		38,373		62,523
リース資産(純額)		-		3,009
無形固定資産		65,272		44,808
ソフトウエア		65,272		44,808
投資その他の資産		586,283		732,363
投資有価証券		543,654		627,161
長期前払費用		689		1,352
繰延税金資産		41,939		103,850
固定資産計		689,929		842,705
資産合計		3,324,881		3,786,778
負債の部
流動負債
預り金		7,765		12,285
未払金		109,234		125,845
未払費用		349,004		556,127
未払消費税等		50,413		33,214
未払法人税等		29,212		25,472
賞与引当金		25,511		38,564
役員賞与引当金		3,000		7,081
リース債務		-		827
流動負債計		574,142		799,419
固定負債
退職給付引当金		67,554		88,175
執行役員退職慰労引当金		-		9,720
リース債務		-		2,482
固定負債計		67,554		100,378
負債合計		641,696		899,798
純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,859,505		2,111,325
利益剰余金合計		1,859,505		2,111,325
株主資本合計		2,639,222		2,891,041
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		43,963		△4,061
評価・換算差額合計		43,963		△4,061
純資産合計		2,683,185		2,886,979
負債・純資産合計		3,324,881		3,786,778

2023/11/21 9:25

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【楽天・米国株式トレンドプラス・ファンド】
以下の運用状況は2023年 8月31日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

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