- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1)定款の変更
2023/11/21 9:25- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)
2023/11/21 9:25- #3 その他の手数料等（連結）
- 投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託者の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(以下「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託者は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2023/11/21 9:25
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2023/11/21 9:25- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
2023/11/21 9:25- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み
2023/11/21 9:25- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
2021年4月6日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2023/11/21 9:25 - #8 ファンドの現況
2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2023年 8月31日現在です。
2023/11/21 9:25- #9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- ファンドの目的
当ファンドは、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。2023/11/21 9:25 - #10 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/11/21 9:25 - #11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。
2023/11/21 9:25- #12 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2023/11/21 9:25 - #13 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬
2023/11/21 9:25- #14 信託期間（連結）
- 【信託期間】
無期限とします(2021年4月6日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2023/11/21 9:25 - #15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 譲渡制限はありません。2023/11/21 9:25
- #16 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 期 | 期間 | 1口当たりの分配金(円) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 0.0000 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | 0.0000 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 0.0000 |
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| 期 | 期間 | 1口当たりの分配金(円) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 0.0000 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | 0.0000 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 0.0000 |
- #17 分配方針（連結）
- 収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2023/11/21 9:25 - #18 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/11/21 9:25
- #19 参考情報（連結）
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
| 提出年月日 | 提出書類 |
| 2022年11月24日 | 有価証券届出書 |
| 2022年11月24日 | 有価証券報告書 |
| 2023年 5月25日 | 有価証券届出書 |
| 2023年 5月25日 | 半期報告書 |
- #20 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 期 | 期間 | 収益率(%) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 8.39 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | △10.91 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 6.36 |
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| 期 | 期間 | 収益率(%) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 8.39 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | △10.91 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 6.36 |
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| (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。 |
- #21 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2023/11/21 9:25 - #22 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2023年8月末現在)
2023/11/21 9:25- #23 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年8月30日大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2023/11/21 9:25 - #24 投資リスク（連結）
- 株価変動リスク
当ファンドが投資する円建債券の価格は、株価指数(それらを原資産とする株価指数先物や株価指数関連取引を含む)の変動の影響を受けます。株価指数が下落した場合や株価指数の値動きが期待したものと異なった場合には、基準価額の下落要因となります。2023/11/21 9:25 - #25 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/11/21 9:25 - #26 投資制限（連結）
約款に定める投資制限
1)投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
2023/11/21 9:25- #27 投資対象（連結）
- 投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託約款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
ハ)金銭債権
ニ)約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2023/11/21 9:25 - #28 投資方針（連結）
- 円建債券への投資を通じて、実質的に株価指数先物にかかる権利への投資ならびに株価指数関連取引を活用することで米国株式に投資し、投資信託財産の成長を目指します。なお、当該円建債券への投資が困難になった場合等には、当該投資方針や運用戦略を実現するため、その代替として投資信託財産においてトータルリターンスワップ取引を行うことができるものとします。2023/11/21 9:25
- #29 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2023/11/21 9:25- #30 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 社債券 | アイルランド | 85,960,000 | 98.54 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 1,274,299 | 1.46 |
| 合計(純資産総額) | 87,234,299 | 100.00 |
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| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 社債券 | アイルランド | 85,960,000 | 98.54 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 1,274,299 | 1.46 |
| 合計(純資産総額) | 87,234,299 | 100.00 |
- #31 換金（解約）手数料（連結）
- 換金手数料
ありません。2023/11/21 9:25 - #32 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付
2023/11/21 9:25- #33 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| 第2期自 2021年 8月26日至 2022年 8月25日 | 第3期自 2022年 8月26日至 2023年 8月25日 |
| 営業収益 | | |
| 有価証券売買等損益 | △11,254,700 | 7,593,100 |
| その他収益 | 15,712 | 55,385 |
| 営業収益合計 | △11,238,988 | 7,648,485 |
| 営業費用 | | |
| 支払利息 | 2,754 | 1,507 |
| 受託者報酬 | 29,335 | 26,130 |
| 委託者報酬 | 586,577 | 522,521 |
| その他費用 | 358,021 | 683,117 |
| 営業費用合計 | 976,687 | 1,233,275 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △12,215,675 | 6,415,210 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △12,215,675 | 6,415,210 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △12,215,675 | 6,415,210 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △4,346,654 | 1,338,620 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 9,622,398 | △3,426,782 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 3,722,783 | 1,444,342 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 1,444,342 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 3,722,783 | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 8,902,942 | 841,691 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 8,902,942 | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 841,691 |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △3,426,782 | 2,252,459 |
- #34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度(自2021年1月1日至2021年12月31日) | 当事業年度(自2022年1月1日至2022年12月31日) |
| 営業収益 | | | | |
| 委託者報酬 | | 1,912,382 | | 2,499,624 |
| 運用受託報酬 | | 117,413 | | 135,404 |
| 営業収益計 | | 2,029,795 | | 2,635,028 |
| 営業費用 | | | | |
| 支払手数料 | | 640,528 | | 983,483 |
| 委託費 | | 124,394 | | 120,454 |
| 広告宣伝費 | | 19,580 | | 7,067 |
| 通信費 | | 86,112 | | 103,672 |
| 協会費 | | 2,584 | | 3,969 |
| 諸会費 | | 108 | | 173 |
| その他営業諸経費 | | 499 | | 20,491 |
| 営業費用計 | | 873,808 | | 1,239,312 |
| 一般管理費 | ※1・2 | 742,223 | ※1・2 | 944,130 |
| 営業利益 | | 413,763 | | 451,585 |
| 営業外収益 | | | | |
| 受取利息 | | 9 | | 11 |
| 有価証券利息 | | 537 | | 345 |
| 投資有価証券売却益 | | 25,589 | | 2,264 |
| 為替差益 | | - | | 0 |
| 雑収入 | | - | | 739 |
| 営業外収益計 | | 26,136 | | 3,360 |
| 営業外費用 | | | | |
| 投資有価証券償還損 | | - | | 2,467 |
| 為替差損 | | 0 | | - |
| 営業外費用計 | | 0 | | 2,467 |
| 経常利益 | | 439,899 | | 452,478 |
| 特別損失 | | | | |
| 固定資産除却損 | | 0 | | - |
| 投資有価証券評価損 | | 39,995 | | - |
| その他の特別損失 | | - | | 84,156 |
| 特別損失計 | | 39,995 | | 84,156 |
| 税引前当期純利益 | | 399,904 | | 368,321 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 144,134 | | 157,217 |
| 法人税等調整額 | | △19,271 | | △40,715 |
| 法人税等合計 | | 124,862 | | 116,502 |
| 当期純利益 | | 275,041 | | 251,819 |
- #35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
2023/11/21 9:25- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
2023/11/21 9:25- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2023/11/21 9:25 - #38 申込（販売）手続等（連結）
- 申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2023/11/21 9:25 - #39 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
| 期別 | 純資産総額(百万円) | 1口当たり純資産額(円) |
| 分配落ち | 分配付き | 分配落ち | 分配付き |
| 第1計算期間末 | (2021年 8月25日) | 124 | 124 | 1.0839 | 1.0839 |
| 第2計算期間末 | (2022年 8月25日) | 96 | 96 | 0.9656 | 0.9656 |
| 第3計算期間末 | (2023年 8月25日) | 85 | 85 | 1.0270 | 1.0270 |
| 2022年 8月末日 | 95 | ― | 0.9651 | ― |
| 9月末日 | 89 | ― | 0.8807 | ― |
| 10月末日 | 94 | ― | 0.9172 | ― |
| 11月末日 | 100 | ― | 0.9781 | ― |
| 12月末日 | 91 | ― | 0.9137 | ― |
| 2023年 1月末日 | 96 | ― | 0.9719 | ― |
| 2月末日 | 95 | ― | 0.9501 | ― |
| 3月末日 | 96 | ― | 0.9548 | ― |
| 4月末日 | 95 | ― | 0.9612 | ― |
| 5月末日 | 98 | ― | 0.9973 | ― |
| 6月末日 | 92 | ― | 1.0347 | ― |
| 7月末日 | 89 | ― | 1.0625 | ― |
| 8月末日 | 87 | ― | 1.0459 | ― |
e border="0">
| 期別 | 純資産総額(百万円) | 1口当たり純資産額(円) |
| 分配落ち | 分配付き | 分配落ち | 分配付き |
| 第1計算期間末 | (2021年 8月25日) | 124 | 124 | 1.0839 | 1.0839 |
| 第2計算期間末 | (2022年 8月25日) | 96 | 96 | 0.9656 | 0.9656 |
| 第3計算期間末 | (2023年 8月25日) | 85 | 85 | 1.0270 | 1.0270 |
| 2022年 8月末日 | 95 | ― | 0.9651 | ― |
| 9月末日 | 89 | ― | 0.8807 | ― |
| 10月末日 | 94 | ― | 0.9172 | ― |
| 11月末日 | 100 | ― | 0.9781 | ― |
| 12月末日 | 91 | ― | 0.9137 | ― |
| 2023年 1月末日 | 96 | ― | 0.9719 | ― |
| 2月末日 | 95 | ― | 0.9501 | ― |
| 3月末日 | 96 | ― | 0.9548 | ― |
| 4月末日 | 95 | ― | 0.9612 | ― |
| 5月末日 | 98 | ― | 0.9973 | ― |
| 6月末日 | 92 | ― | 1.0347 | ― |
| 7月末日 | 89 | ― | 1.0625 | ― |
| 8月末日 | 87 | ― | 1.0459 | ― |
- #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| Ⅰ 資産総額 | 87,245,420 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 11,121 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 87,234,299 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 83,406,888 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.0459 | 円 |
e border="0">
| Ⅰ 資産総額 | 87,245,420 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 11,121 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 87,234,299 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 83,406,888 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.0459 | 円 |
- #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年8月26日から翌年8月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2023/11/21 9:25 - #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| 期 | 期間 | 設定口数(口) | 解約口数(口) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 166,244,232 | 51,585,429 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | 98,049,254 | 113,221,583 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 23,203,161 | 39,315,564 |
e border="0">
| 期 | 期間 | 設定口数(口) | 解約口数(口) |
| 第1期 | 2021年 4月 6日～2021年 8月25日 | 166,244,232 | 51,585,429 |
| 第2期 | 2021年 8月26日～2022年 8月25日 | 98,049,254 | 113,221,583 |
| 第3期 | 2022年 8月26日～2023年 8月25日 | 23,203,161 | 39,315,564 |
e border="0">
| (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。 |
- #43 課税上の取扱い（連結）
個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税
2023/11/21 9:25- #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度(2021年12月31日現在) | 当事業年度(2022年12月31日現在) |
| 資産の部 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金・預金 | | 1,174,557 | | 1,229,868 |
| 金銭の信託 | | 800,000 | | 800,000 |
| 前払費用 | | 28,356 | | 25,801 |
| 未収入金 | | 2,504 | | 1,655 |
| 未収委託者報酬 | | 523,351 | | 730,738 |
| 未収運用受託報酬 | | 12,497 | | 12,849 |
| 立替金 | | 67,118 | | 99,280 |
| その他 | | 26,567 | | 43,879 |
| 流動資産計 | | 2,634,952 | | 2,944,073 |
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | ※1 | 38,373 | ※1 | 65,533 |
| 器具備品(純額) | | 38,373 | | 62,523 |
| リース資産(純額) | | - | | 3,009 |
| 無形固定資産 | | 65,272 | | 44,808 |
| ソフトウエア | | 65,272 | | 44,808 |
| 投資その他の資産 | | 586,283 | | 732,363 |
| 投資有価証券 | | 543,654 | | 627,161 |
| 長期前払費用 | | 689 | | 1,352 |
| 繰延税金資産 | | 41,939 | | 103,850 |
| 固定資産計 | | 689,929 | | 842,705 |
| 資産合計 | | 3,324,881 | | 3,786,778 |
| | | | |
| 負債の部 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 預り金 | | 7,765 | | 12,285 |
| 未払金 | | 109,234 | | 125,845 |
| 未払費用 | | 349,004 | | 556,127 |
| 未払消費税等 | | 50,413 | | 33,214 |
| 未払法人税等 | | 29,212 | | 25,472 |
| 賞与引当金 | | 25,511 | | 38,564 |
| 役員賞与引当金 | | 3,000 | | 7,081 |
| リース債務 | | - | | 827 |
| 流動負債計 | | 574,142 | | 799,419 |
| 固定負債 | | | | |
| 退職給付引当金 | | 67,554 | | 88,175 |
| 執行役員退職慰労引当金 | | - | | 9,720 |
| リース債務 | | - | | 2,482 |
| 固定負債計 | | 67,554 | | 100,378 |
| 負債合計 | | 641,696 | | 899,798 |
| | | | |
| 純資産の部 | | | | |
| 株主資本 | | | | |
| 資本金 | | 150,000 | | 150,000 |
| 資本剰余金 | | | | |
| 資本準備金 | | 400,000 | | 400,000 |
| その他資本剰余金 | | 229,716 | | 229,716 |
| 資本剰余金合計 | | 629,716 | | 629,716 |
| 利益剰余金 | | | | |
| その他利益剰余金 | | | | |
| 繰越利益剰余金 | | 1,859,505 | | 2,111,325 |
| 利益剰余金合計 | | 1,859,505 | | 2,111,325 |
| 株主資本合計 | | 2,639,222 | | 2,891,041 |
| 評価・換算差額等 | | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 43,963 | | △4,061 |
| 評価・換算差額合計 | | 43,963 | | △4,061 |
| 純資産合計 | | 2,683,185 | | 2,886,979 |
| 負債・純資産合計 | | 3,324,881 | | 3,786,778 |
- #45 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出
2023/11/21 9:25- #46 運用体制（連結）
【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。
2023/11/21 9:25- #47 運用状況（連結）
5【運用状況】
【楽天・米国株式トレンドプラス・ファンド】
以下の運用状況は2023年 8月31日現在です。
2023/11/21 9:25- #48 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
2023/11/21 9:25- #49 （参考情報）運用実績（連結）
運用実績
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
