純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立替えた立替金の利息(「諸経費」といいます。)は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
② 信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて日々計算し、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁することができます。支弁時期は信託報酬と同様です。

2026/07/09 9:04

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびに証券投資信託の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用(投資運用業)および投資助言業務を行っています。
委託会社の運用する投資信託(親投資信託を除きます。)は2026年4月末現在、計291本(追加型株式投資信託175本、単位型株式投資信託85本、単位型公社債投資信託31本)であり、その純資産総額の合計は1,981,250百万円です。

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#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 委託会社及び受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの信託財産の純資産総額に年率1.298%(税抜1.18%)を乗じて得た金額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおりです(下記④のとおり、委託会社は販売会社への配分を一旦収受します。)。

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#4 投資リスク（連結）

③ 為替変動リスク
為替レートは、各国の政治・経済情勢、外国為替市場の需給、金利変動その他の要因により、短期間に大幅に変動することがあります。為替レートが円高になった場合は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。ファンドはレバレッジを利用するため、ファンドの純資産総額以上の為替変動の影響を受ける場合があります。また、「為替リスクコントロール戦略」が効率的に機能しない場合には、為替差益を享受できない場合や為替差損を被る場合があり、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
④ 信用リスク

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#5 投資制限（連結）

委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該信託財産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
⑦ 一般社団法人資産運用業協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人資産運用業協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
⑧ 資金の借入れ

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#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

比率
(%)1日本投資信託受益証券米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(適格機関投資家4,116,069,6400.92423,804,071,5610.9363,852,641,18397.212日本親投資信託受益証券SOMPOマネー・ポートフォリオ・マザーファンド22,239,4481.002722,299,4941.003222,310,6140.56

(注1)評価額組入上位30銘柄について記載しています。

(注2)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。

e border="0">(注1)評価額組入上位30銘柄について記載しています。(注2)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。e border="0">投資有価証券の種類別投資比率e border="0">2026年4月30日現在e border="0">種類投資比率(%)投資信託受益証券97.21親投資信託受益証券0.56合計97.77

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

投資株式の業種別投資比率該当事項はありません。

e border="0">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(資産成長型)

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#7 投資状況（連結）

米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(毎月分配型)
e border="0">2026年4月30日現在

資産の種類	地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	―	88,339,067	2.23
純資産総額		3,963,290,864	100.00

e border="0">資産の種類地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本3,852,641,18397.21親投資信託受益証券日本22,310,6140.56コール・ローン、その他の資産(負債控除後)―88,339,0672.23純資産総額3,963,290,864100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

e border="0">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(資産成長型)
e border="0">2026年4月30日現在

資産の種類	地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	―	64,965,314	2.59
純資産総額		2,515,367,447	100.00

e border="0">資産の種類地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本2,434,729,58096.79親投資信託受益証券日本15,672,5530.62コール・ローン、その他の資産(負債控除後)―64,965,3142.59純資産総額2,515,367,447100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

e border="0">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。(参考)SOMPOマネー・ポートフォリオ・マザーファンド

2026/07/09 9:04

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2026/07/09 9:04

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払われるため、回収リスクは僅少であります。
投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2026/07/09 9:04

#10 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
<申込み時に受益者が負担する費用・税金>※1 基準価額とは、信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
※2 税法が改正された場合は、上記の内容が変更になることがあります。

2026/07/09 9:04

#11 申込（販売）手続等（連結）

(3) 当該受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌々営業日における基準価額※とします。
※基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
ファンドの基準価額については、委託会社または販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。

2026/07/09 9:04

#12 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(毎月分配型)

2026/07/09 9:04

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
米国ハイイールド社債エンハンスト戦略ファンド(毎月分配型)

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#14 資産の評価（連結）

準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。
なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般社団法人資産運用業協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。また、外国為替の予約取引の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般社団法人資産運用業協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。

2026/07/09 9:04

#15 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2025年10月10日現在	2026年4月10日現在
負債合計	-	-
純資産の部
元本等

注記表

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#16 （参考）ＦＯＦ、財務諸表

(1)貸借対照表

(単位:円)
負債合計	138,836,109
純資産の部
元本等

(2)損益及び剰余金計算書

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