有報情報
- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
- 1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。2025/11/25 9:00
イ)各ファンドの信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなったとき
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき - #2 その他の手数料等（連結）
- ② 委託会社は、上記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額を信託財産から受取ることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産のために支払った金額を受取る際に、あらかじめ、受領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は、実際に支払った金額を受取る代わりに、かかる諸費用の金額を、あらかじめ、合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信託財産から受取ることもできます。2025/11/25 9:00
③ 上記②の規定に基づき、諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲内で変更することができます。なお、諸費用は、信託財産の純資産総額に対して年率0.10%を上限とする額が毎日計上され、日々の基準価額に反映されます。
④ 上記②の規定に基づき、諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費用の額は、計算期間を通じて毎日、信託財産に計上され、2月と8月の計算期末もしくは信託終了のとき、当該諸費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産中から支払われ、委託会社の責任において、実際の支払いに充当します。 - #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 委託会社の運用する証券投資信託は、2025年8月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。2025/11/25 9:00
ファンドの種類 本数 純資産総額(百万円) 追加型株式投資信託 25 873,520 合計 25 873,520 - #4 信託報酬等（連結）
- ① 信託報酬2025/11/25 9:00
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.847%(税抜0.77%)を乗じて得た額が信託報酬として計算されます。信託財産の費用として計上され、日々の基準価額に反映されます。
② 信託報酬の配分 - #5 投資リスク（連結）
- ④ 金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情(流動性の極端な減少等)があるときは、購入・換金のお申込みの受付けを中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付けを取消すことがあります。2025/11/25 9:00
⑤ 分配金は計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。))を超えて支払われる場合があるため、分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後は純資産が減少し、基準価額が下落する要因となります。投資者のファンドの購入価額によっては、支払われた分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上りが小さかった場合も同様です。
⑥ インドの現地通貨建て債券への投資にあたっては、インド現地の税務アドバイザーの中から受託会社が一社を指名し、当該税務アドバイザーの指示に従って納税を行います。日本の契約型投資信託からのインドの現地通貨建て債券への投資にあたっては、税の取扱いに関して、税務アドバイザーによって見解が異なる場合があります。 - #6 投資制限（連結）
- 款に定める投資制限2025/11/25 9:00
<イーストスプリング・インド国債ファンド(3ヵ月決算型)><イーストスプリング・インド国債ファンド(年2回決算型)>1)株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
2)同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。 - #7 投資対象（連結）
- ◆投資対象とするマザーファンドの概要2025/11/25 9:00
<イーストスプリング・インド国債マザーファンド>運用の基本方針 投資態度 ① 主としてインドの現地通貨建ての国債に投資します。なお、国債以外のインドの現地通貨建てのソブリン債にも投資する場合があります。② イーストスプリング・インベストメンツ(シンガポール)リミテッドに運用の指図に関する権限を委託します。③ 外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。④ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。 主な投資制限 ① 株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。② 同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。③ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。④ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。⑤ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。⑥ デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます。)は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的、資産または負債にかかる価格変動および金利変動により生じるリスクを減じる目的および先物外国為替取引により資産または負債について為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的のため行います。⑦ 一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなるデリバティブ取引等の利用は行いません。⑧ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。 収益分配 収益分配は行いません。 - #8 投資状況-001
- (1)【投資状況】2025/11/25 9:00
e border="0">資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △9,646 △0.01 合計(純資産総額) 93,348,526 100.00 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 93,358,172 100.01 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △9,646 △0.01 合計(純資産総額) 93,348,526 100.00 - #9 投資状況-002
- (1)【投資状況】2025/11/25 9:00
e border="0">資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △9,683 △0.01 合計(純資産総額) 93,543,429 100.00 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 93,553,112 100.01 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― △9,683 △0.01 合計(純資産総額) 93,543,429 100.00 - #10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 1.中間貸借対照表2025/11/25 9:00
2.中間損益計算書(単位:千円) 負債合計 2,613,671 純資産の部 株主資本
- #11 注記表（連結）
- 自 2025年 2月28日2025/11/25 9:00
至 2025年 8月25日当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 (貸借対照表に関する注記) 区分 当特定期間(2025年 8月25日現在) 2. 特定期間末日における受益権の総数 92,662,978口 3. 1口当たり純資産額 1.0066円 (1万口当たり純資産額) (10,066円) 当特定期間自 2025年 2月28日至 2025年 8月25日 2. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 信託財産の純資産総額に年10,000分の25を上限とする率を乗じて得た金額 - #12 純資産の推移-001
- ①【純資産の推移】2025/11/25 9:00
e border="0">期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 第1特定期間末 (2025年 8月25日) 93 94 1.0066 1.0166 2025年 2月末日 66 ― 1.0000 ― 3月末日 82 ― 1.0416 ― 4月末日 85 ― 1.0163 ― 5月末日 93 ― 1.0320 ― 6月末日 93 ― 1.0204 ― 7月末日 91 ― 1.0300 ― 8月末日 93 ― 1.0029 ― - #13 純資産の推移-002
- ①【純資産の推移】2025/11/25 9:00
e border="0">期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 第1計算期間末 (2025年 8月25日) 93 93 1.0164 1.0164 2025年 2月末日 62 ― 1.0000 ― 3月末日 72 ― 1.0416 ― 4月末日 78 ― 1.0162 ― 5月末日 85 ― 1.0369 ― 6月末日 87 ― 1.0253 ― 7月末日 93 ― 1.0349 ― 8月末日 93 ― 1.0127 ― - #14 純資産額計算書-001
- 【純資産額計算書】2025/11/25 9:00
e border="0">Ⅰ 資産総額 93,583,899 円 Ⅱ 負債総額 235,373 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 93,348,526 円 Ⅳ 発行済口数 93,078,428 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0029 円 Ⅰ 資産総額 93,583,899 円 Ⅱ 負債総額 235,373 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 93,348,526 円 Ⅳ 発行済口数 93,078,428 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0029 円 - #15 純資産額計算書-002
- 【純資産額計算書】2025/11/25 9:00
e border="0">Ⅰ 資産総額 93,579,952 円 Ⅱ 負債総額 36,523 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 93,543,429 円 Ⅳ 発行済口数 92,373,742 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0127 円 Ⅰ 資産総額 93,579,952 円 Ⅱ 負債総額 36,523 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 93,543,429 円 Ⅳ 発行済口数 92,373,742 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0127 円 - #16 設定及び解約の実績-001
- 以下の運用状況は2025年 8月29日現在です。2025/11/25 9:00
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。 - #17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)【貸借対照表】2025/11/25 9:00
(単位:千円) 負債合計 1,759,408 3,653,292 純資産の部 株主資本 - #18 資産の評価（連結）
- ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。2025/11/25 9:00
・基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準 - #19 運用体制（連結）
- <運用体制に関する社内規則>委託会社は、投資運用業の業務運営に関する社内規程に則り運用を行います。2025/11/25 9:00
<委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制>受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行います。
また、内部統制に関する外部監査人による報告書等を定期的に受取り、業務執行体制のモニタリングを行います。 - #20 （参考）マザーファンド、ファンドの現況
- イーストスプリング・インド国債マザーファンド2025/11/25 9:00
純資産額計算書
e border="0">Ⅰ 資産総額 190,279,621 円 Ⅱ 負債総額 3,374,930 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 186,904,691 円 Ⅳ 発行済口数 355,818,171 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.5253 円 Ⅰ 資産総額 190,279,621 円 Ⅱ 負債総額 3,374,930 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 186,904,691 円 Ⅳ 発行済口数 355,818,171 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.5253 円 - #21 （参考）マザーファンド、財務諸表
- 貸借対照表2025/11/25 9:00
(注)「イーストスプリング・インド国債マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年8月25日から翌年8月24日までであります。(単位:円) 負債合計 750,553 純資産の部 元本等
注記表 - #22 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
- 以下の運用状況は2025年 8月29日現在です。2025/11/25 9:00
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
