繰延税金資産

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

30.法人所得税
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

2021/06/24 10:00

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(12) 非金融資産の減損
棚卸資産、生物資産及び繰延税金資産を除く非金融資産については、資産が減損している可能性を示す兆候があるか否かを評価しております。
減損の兆候が存在する場合には減損テストを実施し、個別の資産又は資金生成単位ごとの回収可能価額を測定しております。なお、のれんは償却を行わず、毎年同時期及び減損の兆候が存在する場合にはその都度、減損テストを実施しております。

2021/06/24 10:00

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	25百万円		-百万円
繰延税金負債合計	-		△221
繰延税金資産(負債)の純額	-		265

(注) 評価性引当額に重要な変動が生じております。当期変動の主な内容は、株式会社雪国まいたけ(旧雪国まいたけ④)との吸収合併によるものであります。

2021/06/24 10:00

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
その他の金融資産	15,33	152	146
繰延税金資産	30	646	638
その他の資産	9	50	92

2021/06/24 10:00