有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
- 【提出】
- 2020/06/26 15:42
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注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）
15.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産、貸付金及び定期預金は償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。なお、貸付金については、主に当社グループが保有する関連会社又は共同支配企業に対する長期持分により構成されております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に指定しております。
連結会計年度末で保有しているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産の主な銘柄の公正価値及び受取配当金は以下のとおりであります。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
期中に処分したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は以下のとおりであります。
これらは主に、取引関係の見直し等により売却したものであり、売却時点において税引後の累積利得をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度185百万円、当連結会計年度△3,391百万円であります。
また、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、取得原価に比べ公正価値の著しい下落が一時的でないものについて、税引後の累積損失をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度△885百万円、当連結会計年度△1,148百万円であります。
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 百万円 | 百万円 | ||
| 株式 | 150,183 | 116,048 | |
| 貸付金 | 177,756 | 126,629 | |
| 定期預金 | 5,293 | 3,880 | |
| デリバティブ資産 | 2,927 | 3,651 | |
| その他 | 3,546 | 708 | |
| 合計 | 339,705 | 250,916 | |
| 流動資産 | 9,493 | 8,959 | |
| 非流動資産 | 330,212 | 241,957 | |
| 合計 | 339,705 | 250,916 |
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産、貸付金及び定期預金は償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。なお、貸付金については、主に当社グループが保有する関連会社又は共同支配企業に対する長期持分により構成されております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に指定しております。
連結会計年度末で保有しているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産の主な銘柄の公正価値及び受取配当金は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 銘柄 | 百万円 | 百万円 | |
| トヨタ自動車㈱ | 35,565 | 35,642 | |
| 住友林業㈱ | 15,540 | 14,003 | |
| 住友不動産㈱ | 21,453 | 12,327 | |
| MS&ADインシュアランス グループホールディングス㈱ | 5,762 | 5,172 | |
| Teck Resources Ltd. | 10,817 | 4,365 | |
| その他 | 61,046 | 44,539 | |
| 合計 | 150,183 | 116,048 |
| 前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | ||
| 百万円 | 百万円 | ||
| 連結会計年度末で保有している金融資産の 受取配当金 | 3,778 | 3,494 |
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
期中に処分したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | |||||||||
| 売却時点の公正価値 | 累積利得又は 損失(△) | 受取配当金 | 売却時点の公正価値 | 累積利得又は 損失(△) | 受取配当金 | |||||
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |||||
| 321 | 264 | 25 | 6,310 | △4,887 | 328 | |||||
これらは主に、取引関係の見直し等により売却したものであり、売却時点において税引後の累積利得をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度185百万円、当連結会計年度△3,391百万円であります。
また、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、取得原価に比べ公正価値の著しい下落が一時的でないものについて、税引後の累積損失をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度△885百万円、当連結会計年度△1,148百万円であります。
注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）
15.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産、貸付金及び定期預金は償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。なお、貸付金については、主に当社グループが保有する関連会社又は共同支配企業に対する長期持分により構成されております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に指定しております。
連結会計年度末で保有しているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産の主な銘柄の公正価値及び受取配当金は以下のとおりであります。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
期中に処分したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は以下のとおりであります。
これらは主に、取引関係の見直し等により売却したものであり、売却時点において税引後の累積利得をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度185百万円、当連結会計年度△3,391百万円であります。
また、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、取得原価に比べ公正価値の著しい下落が一時的でないものについて、税引後の累積損失をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度△885百万円、当連結会計年度△1,148百万円であります。
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 百万円 | 百万円 | ||
| 株式 | 150,183 | 116,048 | |
| 貸付金 | 177,756 | 126,629 | |
| 定期預金 | 5,293 | 3,880 | |
| デリバティブ資産 | 2,927 | 3,651 | |
| その他 | 3,546 | 708 | |
| 合計 | 339,705 | 250,916 | |
| 流動資産 | 9,493 | 8,959 | |
| 非流動資産 | 330,212 | 241,957 | |
| 合計 | 339,705 | 250,916 |
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産、貸付金及び定期預金は償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。なお、貸付金については、主に当社グループが保有する関連会社又は共同支配企業に対する長期持分により構成されております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に指定しております。
連結会計年度末で保有しているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産の主な銘柄の公正価値及び受取配当金は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 銘柄 | 百万円 | 百万円 | |
| トヨタ自動車㈱ | 35,565 | 35,642 | |
| 住友林業㈱ | 15,540 | 14,003 | |
| 住友不動産㈱ | 21,453 | 12,327 | |
| MS&ADインシュアランス グループホールディングス㈱ | 5,762 | 5,172 | |
| Teck Resources Ltd. | 10,817 | 4,365 | |
| その他 | 61,046 | 44,539 | |
| 合計 | 150,183 | 116,048 |
| 前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | ||
| 百万円 | 百万円 | ||
| 連結会計年度末で保有している金融資産の 受取配当金 | 3,778 | 3,494 |
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
期中に処分したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | |||||||||
| 売却時点の公正価値 | 累積利得又は 損失(△) | 受取配当金 | 売却時点の公正価値 | 累積利得又は 損失(△) | 受取配当金 | |||||
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |||||
| 321 | 264 | 25 | 6,310 | △4,887 | 328 | |||||
これらは主に、取引関係の見直し等により売却したものであり、売却時点において税引後の累積利得をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度185百万円、当連結会計年度△3,391百万円であります。
また、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、取得原価に比べ公正価値の著しい下落が一時的でないものについて、税引後の累積損失をその他の資本の構成要素から利益剰余金へ振替えております。その金額は前連結会計年度△885百万円、当連結会計年度△1,148百万円であります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
