有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社は、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行を決議し、同日移行しました。当社が、監査等委員会設置会社移行後の当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針として定めた内容は以下の通りであります。
(イ)基本方針
役員の報酬額は、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、監査等委員を除く取締役は年額2億1千万円以内(但し、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。)、監査等委員である取締役は年額4千万円以内と決議されております。なお、定款で定める監査等委員を除く取締役の員数は10名以内、監査等委員である取締役の員数は5名以内であり、本有価証券報告書提出日現在の監査等委員を除く取締役は6名、監査等委員である取締役は3名であります。
また、個別の役員報酬については、総額の範囲内で、監査等委員を除く取締役については取締役会決議にて、監査等委員である取締役については同取締役間の協議にて決定しております。
これに加え当社は、監査等委員を除く取締役に対しては、株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」(以下「本制度」といいます。)を導入しております。本制度につきましては、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、上記の監査等委員を除く取締役に対する報酬限度額とは別枠で決議しております。
(ロ)監査等委員を除く取締役の報酬等の決定方法
当社は独立社外取締役及び代表取締役社長を構成員とする報酬諮問委員会を設置し、同委員会が監査等委員を除く取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針及び各取締役の業績評価に基づく報酬等の内容について取締役会に対して助言・提言を行い、取締役会は当該助言・提言に基づき監査等委員を除く取締役の報酬等を決定しております。
(ハ)監査等委員を除く取締役及び監査等委員である取締役の報酬の構成
監査等委員を除く取締役の報酬は、固定報酬、業績連動報酬(連結業績連動報酬、事業本部業績連動報酬)、株式給付信託報酬で構成されており、監査等委員である取締役の報酬は固定報酬のみで構成されております。固定報酬は、役位毎に定めた報酬ランクによって決定し、業績連動報酬は、前事業年度の連結経常利益目標、連結当期純利益目標、事業本部営業利益目標の達成度等に従い支給額を算定しております。当該指標を選択しているのは、業務執行の成果を図る指標として適切と考えられるためであります。なお、当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標と実績は、次のとおりであります。
(ニ)株式給付信託報酬
当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託(以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」といいます。)を通じて取得され、監査等委員を除く取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭(以下「当社株式等」といいます。)が本信託を通じて給付される株式報酬です。なお、取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。
本制度は、当社の監査等委員を除く取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、同取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とするものであります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
(注)1.上記には、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任した取締役2名
(内、社外取締役1名)及び監査役(内、社外監査役1名)を含んでおります。
2.取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
3.上記報酬等の額には、2018年6月28日開催の第93回定時株主総会において株式報酬枠として決議された「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」に係る役員株式給付引当金繰入額14,171千円が含まれております。
4.当社は、2018年6月28日開催の第93回定時株主総会において、同株主総会終結の時をもって取締役及び監査役の役員退職慰労金制度を廃止し、同株主総会終結後、引き続き在任する取締役及び監査役に対しては、役員退職慰労金制度廃止までの在任期間に対応する役員退職慰労金を各氏の退任時に支給することを決議しております。
当該決議に基づき、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役及び監査役に対し以下のとおり支給しております。
取締役2名 11,200千円(内、社外取締役1名 4,000千円)
監査役2名 18,600千円(内、社外監査役1名 1,800千円)
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社は、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行を決議し、同日移行しました。当社が、監査等委員会設置会社移行後の当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針として定めた内容は以下の通りであります。
(イ)基本方針
役員の報酬額は、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、監査等委員を除く取締役は年額2億1千万円以内(但し、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。)、監査等委員である取締役は年額4千万円以内と決議されております。なお、定款で定める監査等委員を除く取締役の員数は10名以内、監査等委員である取締役の員数は5名以内であり、本有価証券報告書提出日現在の監査等委員を除く取締役は6名、監査等委員である取締役は3名であります。
また、個別の役員報酬については、総額の範囲内で、監査等委員を除く取締役については取締役会決議にて、監査等委員である取締役については同取締役間の協議にて決定しております。
これに加え当社は、監査等委員を除く取締役に対しては、株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」(以下「本制度」といいます。)を導入しております。本制度につきましては、2020年6月26日開催の第95回定時株主総会において、上記の監査等委員を除く取締役に対する報酬限度額とは別枠で決議しております。
(ロ)監査等委員を除く取締役の報酬等の決定方法
当社は独立社外取締役及び代表取締役社長を構成員とする報酬諮問委員会を設置し、同委員会が監査等委員を除く取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針及び各取締役の業績評価に基づく報酬等の内容について取締役会に対して助言・提言を行い、取締役会は当該助言・提言に基づき監査等委員を除く取締役の報酬等を決定しております。
(ハ)監査等委員を除く取締役及び監査等委員である取締役の報酬の構成
監査等委員を除く取締役の報酬は、固定報酬、業績連動報酬(連結業績連動報酬、事業本部業績連動報酬)、株式給付信託報酬で構成されており、監査等委員である取締役の報酬は固定報酬のみで構成されております。固定報酬は、役位毎に定めた報酬ランクによって決定し、業績連動報酬は、前事業年度の連結経常利益目標、連結当期純利益目標、事業本部営業利益目標の達成度等に従い支給額を算定しております。当該指標を選択しているのは、業務執行の成果を図る指標として適切と考えられるためであります。なお、当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標と実績は、次のとおりであります。
| 指標 | 目標(百万円) | 実績(百万円) |
| 2018年度連結経常利益 | 360 | 137 |
| 2018年度連結当期純利益 | 240 | 55 |
(ニ)株式給付信託報酬
当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託(以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」といいます。)を通じて取得され、監査等委員を除く取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭(以下「当社株式等」といいます。)が本信託を通じて給付される株式報酬です。なお、取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。
本制度は、当社の監査等委員を除く取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、同取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とするものであります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(人) | |||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 株式給付信託 | |||
| 取締役(社外取締役を除く) | 98,441 | 79,320 | 4,950 | - | 14,171 | 6 |
| 監査役(社外監査役を除く) | 2,550 | 2,550 | - | - | - | 1 |
| 社外役員 | 35,250 | 35,250 | - | - | - | 7 |
(注)1.上記には、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任した取締役2名
(内、社外取締役1名)及び監査役(内、社外監査役1名)を含んでおります。
2.取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
3.上記報酬等の額には、2018年6月28日開催の第93回定時株主総会において株式報酬枠として決議された「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」に係る役員株式給付引当金繰入額14,171千円が含まれております。
4.当社は、2018年6月28日開催の第93回定時株主総会において、同株主総会終結の時をもって取締役及び監査役の役員退職慰労金制度を廃止し、同株主総会終結後、引き続き在任する取締役及び監査役に対しては、役員退職慰労金制度廃止までの在任期間に対応する役員退職慰労金を各氏の退任時に支給することを決議しております。
当該決議に基づき、2019年6月27日開催の第94回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役及び監査役に対し以下のとおり支給しております。
取締役2名 11,200千円(内、社外取締役1名 4,000千円)
監査役2名 18,600千円(内、社外監査役1名 1,800千円)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
