#1 主な資産及び負債の内容（連結）: ② 負債の部
(イ) 支払手形
(a) 相手先別内訳
2016/06/30 13:08
#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 負債
負債は、社債を発行しましたが、借入金の返済及び支払手形・工事未払金等の仕入債務の減少等により、前連結会計年度末と比較して41,736百万円減少(17.6%減)の195,179百万円となりました。
③ 純資産
2016/06/30 13:08
#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 貸付金は、主に取引先企業等に対し行っていますが、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、個別案件ごとに取引開始前に与信審査を行っております。また、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を定期的に把握しております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されているが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用する場合があります。なお、ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たす場合、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
2016/06/30 13:08