有価証券報告書-第105期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
区分処理を要しない複合金融商品は、当該複合金融商品全体を時価評価し「(有価証券関係)1.その他有価証券」に含めて記載している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項なし
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項なし
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 買建 ユーロ	工事未払金	1,448	629	3

(注1)持分法適用会社の出資先において、外貨建取引の為替変動リスクを回避するための為替予約取引によるものである。契約額及び時価については、当社持分相当額を乗じて算出している。
(注2)時価の算定方法については、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定している。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項なし
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	4,926	4,926	△297

(注1)持分法適用会社の出資先において、長期借入金の金利変動リスクを回避するための金利スワップ取引によるものである。契約額及び時価については、当社持分相当額を乗じて算出している。
(注2)時価の算定方法については、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定している。