有価証券報告書-第208期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	1,415百万円		1,409百万円
退職給付に係る負債	761		431
減損損失	668		670
棚卸資産の未実現利益の消去	549		549
貸倒引当金	418		425
その他	1,072		1,093
繰延税金資産小計	4,886		4,578
評価性引当額	△2,757		△2,724
繰延税金資産合計	2,128		1,854
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△253		△316
繰延税金負債合計	△253		△316
繰延税金資産の純額	1,874		1,538

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	1.4		1.2
評価性引当額の増減	△16.9		△0.4
法人税等の税額控除	△1.8		△0.1
その他	0.6		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.1		32.6