有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,326千円		1,599千円
未払事業税	3,303		7,601
退職給付引当金	92,465		92,414
長期未払金	12,266		12,266
完成工事補償引当金	60		1,090
工事損失引当金	1,574		-
株式報酬費用	11,772		12,283
関係会社株式評価損	65,842		65,842
減損損失	3,759		3,759
繰延税金資産小計	192,370		196,858
評価性引当額	△69,602		△69,602
繰延税金資産合計	122,767		127,255
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△47,710		△107,641
繰延税金負債合計	△47,710		△107,641
繰延税金資産の純額	75,057		19,613

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
住民税均等割	1.1		0.5
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		31.6