支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形

相手先別		期日別
相手先	金額(百万円)	期日	金額(百万円)
カシオヒューマンシステムズ㈱	66	1ヶ月以内	115
ニューテック㈱	58	2ヶ月以内	153
サンワサプライ㈱	28	3ヶ月以内	87
東芝ソリューション㈱	26	4ヶ月以内	97
日本圧着端子製造㈱	23	5ヶ月以内	-
その他	250	6ヶ月以内	-
計	453	計	453

2014/06/27 13:03

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形及び売掛金の会計処理は手形交換日または実際の入金日をもって決済処理しております。なお、前連結会計年度の末日は金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び期末期日指定振込等の売掛金が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
売掛金	519	-
支払手形	88	-

2014/06/27 13:03

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に取引先との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、把握された時価は定期的に取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は1年以内の支払期日となっており、その決済時において流動性リスクにさらされておりますが、当社グループでは、各社が毎月資金繰計画を見直す等の方法によりそのリスクを回避しております。また、その一部には機器等の仕入に伴う外貨建のものがあり、為替変動リスクにさらされておりますが、先物為替予約を利用してリスクヘッジしております。
借入金のうち、短期借入金は主として営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資及び投融資に係る資金調達となっております。変動金利の借入金は、金利変動リスクにさらされておりますが、長期借入を変動金利で実施し、その支払金利の変動リスクを回避して支払利息の固定化を図る場合には、ヘッジの有効性の評価において金利スワップ取引の特例処理の要件を満たしていることを前提に個別契約ごとに金利スワップ取引をヘッジ手段として利用することを原則としております。

2014/06/27 13:03