有価証券報告書-第80期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項なし
(2) 金利関連
該当事項なし
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及びノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及びノンリコース借入金のそれぞれの時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及びノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及びノンリコース借入金のそれぞれの時価に含めて記載している。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項なし
(2) 金利関連
該当事項なし
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 91 | ― | 11 |
ユーロ | 外貨建予定取引 | 2 | ― | 0 | |
合 計 | 93 | ― | 11 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 46 | ― | 0 |
ユーロ | 外貨建予定取引 | ― | ― | ― | |
合 計 | 46 | ― | 0 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,029 | 1,029 | (注) |
ノンリコース 借入金 | 4,780 | 4,382 | (注) | ||
合 計 | 5,810 | 5,411 | ― |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及びノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及びノンリコース借入金のそれぞれの時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 4,288 | 3,220 | (注) |
ノンリコース 借入金 | 4,382 | 3,984 | (注) | ||
合 計 | 8,670 | 7,204 | ― |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及びノンリコース借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及びノンリコース借入金のそれぞれの時価に含めて記載している。