有価証券報告書-第9期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、電気設備工事業を行うための設備投資計画・資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達している。資金運用については安全性の高い金融資産に限定している。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、工事毎及び取引先毎に営業担当部署が残高管理を行い、主要な取引先の信用状況及び財務状況について定期的にモニタリングしている。
投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業であり、定期的に時価や財務状況等を把握し経営者層に報告している。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
借入金のうち、短期借入金は主に短期的な運転資金である。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されているが、当社グループは、年次、月次の資金計画を作成し管理している。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項なし。
(4) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち66.4%が特定の大口顧客(東日本旅客鉄道株式会社)に対するものである。

2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていない((注2)参照)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

				(単位:千円)
		連結貸借対照表 計上額(※)	時価(※)	差額
(1)	現金預金	10,187,655	10,187,655	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	28,081,209	28,081,209	―
(3)	投資有価証券 その他有価証券	5,520,131	5,520,131	―
(4)	支払手形・工事未払金等	(10,696,935)	(10,696,935)	―
(5)	短期借入金	(60,000)	(60,000)	―
(6)	未払法人税等	(1,555,642)	(1,555,642)	―
(7)	リース債務	(595,812)	(587,074)	8,738

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

				(単位:千円)
		連結貸借対照表 計上額(※)	時価(※)	差額
(1)	現金預金	6,735,575	6,735,575	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	31,375,140	31,375,140	―
(3)	投資有価証券 その他有価証券	5,810,376	5,810,376	―
(4)	支払手形・工事未払金等	(10,420,655)	(10,420,655)	―
(5)	短期借入金	―	―	―
(6)	未払法人税等	(1,244,072)	(1,244,072)	―
(7)	リース債務	(605,026)	(595,317)	9,708

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示している。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(2) 受取手形・完成工事未収入金等及び (7)リース債務
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを、回収期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定している。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっている。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する注記事項については、「有価証券関係」注記参照。
(4) 支払手形・工事未払金等、(5)短期借入金、並びに (6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。

(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	7,937,048	8,453,723

これらについては,市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内
現金預金	10,187,655	―
受取手形・完成工事未収入金等	19,832,750	8,248,458
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	―	―
合計	30,020,405	8,248,458

当連結会計年度(平成30年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内
現金預金	6,735,575	―
受取手形・完成工事未収入金等	21,781,841	9,593,298
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	―	―
合計	23,562,616	14,548,098

(注4) 借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	60,000	―	―	―	―	―
リース債務	227,920	201,167	168,403	103,564	71,561	51,116
合計	287,920	201,167	168,403	103,564	71,561	51,116

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	236,735	203,945	139,888	108,731	81,956	70,504
合計	236,735	203,945	139,888	108,731	81,956	70,504