有価証券報告書-第67期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、短期的な安全性の高い預金等の金融資産で運用し、資金調達については銀行借入による方針である。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関して、当社では与信・債権管理規程等の社内規程に則り、取引先ごとに与信を設定し残高管理を行うなどリスク低減を図っている。関係会社においては、各社の事業運営に合せた社内規程等に基づきリスク低減を図っている。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、当社グループでは個別銘柄ごとに定期的に価格や財務内容等を把握するとともに業務上の関係を勘案しつつ保有状況を継続的に見直している。また、債券や金銭信託については、格付けの高いもののみを対象としており、市場価格の変動リスクは極めて僅少である。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、1年以内の支払期日である。当社では、これら営業債務の流動性リスクを低減するため、毎月、各部署からの報告に基づく資金計画を経理部が作成し、その実行状況と手許流動性を管理している。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に資産購入に係る資金調達である。借入金は、金利の変動リスクがあり市場金利の動向に注意している。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない((注2)を参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金預金	2,241,343	2,241,343	─
(2)受取手形・完成工事未収入金等	6,052,417	6,052,417	─
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	2,706,163	2,706,163	─
資産計	10,999,924	10,999,924	─
(1)支払手形・工事未払金等	(3,102,898)	(3,102,898)	─
負債計	(3,102,898)	(3,102,898)	─

※負債計上されているものについては、( )で示している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金預金	4,480,900	4,480,900	─
(2)受取手形・完成工事未収入金等	4,864,679	4,864,679	─
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	3,799,614	3,799,614	─
資産計	13,145,193	13,145,193	─
(1)支払手形・工事未払金等	(2,840,093)	(2,840,093)	─
負債計	(2,840,093)	(2,840,093)	─

※負債計上されているものについては、( )で示している。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金預金(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらは主として株式であり、時価については取引所の価格によっている。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記については「有価証券関係」注記を参照。
負債
(1) 支払手形・工事未払金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

			(単位:千円)
	区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
	非上場株式等	561,598	262,741

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

		(単位:千円)
	区分	1年内
	現金預金	2,241,343
	受取手形・完成工事未収入金等	6,052,417

当連結会計年度(平成25年12月31日)

		(単位:千円)
	区分	1年内
	現金預金	4,480,900
	受取手形・完成工事未収入金等	4,864,679
	有価証券及び投資有価証券
	その他有価証券のうち満期があるもの (実績配当型合同運用指定金銭信託)	100,000

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

						(単位:千円)
		1年内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	短期借入金	110,000	─	─	─	─	─
	長期借入金	37,214	28,529	18,540	13,488	10,531	5,536
	リース債務	307,437	263,903	226,108	168,298	73,143	19,010
	合計	454,651	292,432	244,648	181,786	83,674	24,546

当連結会計年度(平成25年12月31日)

						(単位:千円)
		1年内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	短期借入金	120,000	─	─	─	─	─
	長期借入金	28,529	18,540	13,488	10,531	5,496	40
	リース債務	347,661	300,784	234,431	132,597	55,308	11,291
	合計	496,190	319,324	247,919	143,128	60,804	11,331