有価証券報告書-第65期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当社は営業管理規程に沿ってリスクの低減を図っております。なお、連結子会社についても、当社の営業管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。投資有価証券については、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や短期借入金の流動性リスクは、当社担当部署でグループ会社全体を一括管理することで、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	2,306,598	2,306,598	-
(2)受取手形・完成工事 未収入金等	1,878,721	1,878,721	-
(3)投資有価証券	89,269	89,269	-
資産計	4,274,589	4,274,589	-
(4)支払手形・工事未払金等	978,166	978,166	-
(5)短期借入金	1,662,242	1,662,242	-
(6)未成工事受入金	346,192	346,192	-
(7)長期借入金	445,276	438,405	△6,870
負債計	3,431,877	3,425,007	△6,870

当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金預金	2,217,772	2,217,772	-
(2)受取手形・完成工事 未収入金等	1,661,083	1,661,083	-
(3)投資有価証券	81,332	81,332	-
資産計	3,960,188	3,960,188	-
(4)支払手形・工事未払金等	890,036	890,036	-
(5)短期借入金	1,605,474	1,605,474	-
(6)未成工事受入金	147,863	147,863	-
(7)長期借入金	348,539	342,924	△5,615
負債計	2,991,914	2,986,297	△5,615

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)支払手形・工事未払金等、(5)短期借入金、(6)未成工事受入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
非上場株式	177,274	203,862

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,300,633	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	1,878,721	-	-	-
合計	4,179,354	-	-	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	2,210,827	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	1,661,083	-	-	-
合計	3,871,911	-	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	183,746	175,782	135,161	101,833	32,500	-
合計	183,746	175,782	135,161	101,833	32,500	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	197,142	157,196	127,843	58,900	4,600	-
合計	197,142	157,196	127,843	58,900	4,600	-