有価証券報告書-第72期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等を中心に行っており、資金調達は銀行借入によっております。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、特定債権は、定例部門長会議において報告、管理されております。投資有価証券は主として株式であり、市場価格等の価格変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価及び発行体の財務状況等を経営会議に報告しております。借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。このうち長期のものについては、固定金利にして金利の変動リスクを回避するようにしております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金計画表を作成し、管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(*1)受取手形・完成工事未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年以内返済予定額が252,926千円含まれております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(*1)受取手形・完成工事未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年以内返済予定額が208,055千円含まれております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
①現金預金、並びに②受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③投資有価証券
投資有価証券の時価は期末日における取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。
負 債
①支払手形・工事未払金等、並びに②短期借入金
これらについては、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
③長期借入金
長期借入金の時価については、期末における元利金の合計額を同様の新規の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず時価を把握することが困難とみとめられるため「③投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 4.借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等を中心に行っており、資金調達は銀行借入によっております。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、特定債権は、定例部門長会議において報告、管理されております。投資有価証券は主として株式であり、市場価格等の価格変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価及び発行体の財務状況等を経営会議に報告しております。借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。このうち長期のものについては、固定金利にして金利の変動リスクを回避するようにしております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金計画表を作成し、管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ①現金預金 | 1,743,761 | 1,743,761 | - |
| ②受取手形・完成工事未収入金等(*1) | 6,253,496 | 6,253,496 | - |
| ③投資有価証券 その他有価証券 | 1,440,177 | 1,440,177 | - |
| 資産計 | 9,437,436 | 9,437,436 | - |
| ①支払手形・工事未払金等 | 3,642,471 | 3,642,471 | - |
| ②短期借入金 | 1,276,000 | 1,276,000 | - |
| ③長期借入金(*2) | 456,509 | 456,504 | △4 |
| 負債計 | 5,374,980 | 5,374,975 | △4 |
(*1)受取手形・完成工事未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年以内返済予定額が252,926千円含まれております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ①現金預金 | 3,967,861 | 3,967,861 | - |
| ②受取手形・完成工事未収入金等(*1) | 5,680,402 | 5,680,402 | - |
| ③投資有価証券 その他有価証券 | 1,364,835 | 1,364,835 | - |
| 資産計 | 11,013,099 | 11,013,099 | - |
| ①支払手形・工事未払金等 | 4,592,851 | 4,592,851 | - |
| ②短期借入金 | 956,000 | 956,000 | - |
| ③長期借入金(*2) | 432,440 | 432,149 | △290 |
| 負債計 | 5,981,291 | 5,981,001 | △290 |
(*1)受取手形・完成工事未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年以内返済予定額が208,055千円含まれております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
①現金預金、並びに②受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③投資有価証券
投資有価証券の時価は期末日における取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。
負 債
①支払手形・工事未払金等、並びに②短期借入金
これらについては、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
③長期借入金
長期借入金の時価については、期末における元利金の合計額を同様の新規の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 前連結会計年度(千円) (平成27年3月31日) | 当連結会計年度(千円) (平成28年3月31日) |
| 非上場有価証券 | 35,468 | 35,468 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず時価を把握することが困難とみとめられるため「③投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金預金(預金) | 1,737,167 | - | - | - |
| 受取手形・完成工事未収入金等 | 6,260,920 | - | - | - |
| 合 計 | 7,998,087 | - | - | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金預金(預金) | 3,961,599 | - | - | - |
| 受取手形・完成工事未収入金等 | 5,691,785 | - | - | - |
| 合 計 | 9,653,385 | - | - | - |
(注) 4.借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 1,276,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 252,926 | 134,123 | 43,460 | 24,000 | 2,000 | - |
| 合計 | 1,528,926 | 134,123 | 43,460 | 24,000 | 2,000 | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 956,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 208,055 | 117,392 | 77,372 | 26,012 | 3,609 | - |
| 合計 | 1,164,055 | 117,392 | 77,372 | 26,012 | 3,609 | - |