有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価減	12百万円	12百万円
貸倒引当金	4	13
減損損失	51	59
資産除去債務	27	24
未払費用	157	114
退職給付引当金	549	527
その他	180	114
繰延税金資産小計	983	866
評価性引当額	△664	△128
繰延税金資産合計	318	738
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2	―
資産除去債務に対応する除去費用	5	5
繰延税金負債合計	8	5
繰延税金資産の純額	309	732

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.8	4.6
住民税均等割	2.8	2.8
税率変更による期末繰延税金資産 の減額修正	1.1	―
税額控除	△2.8	△2.3
評価性引当額	1.8	△43.5
その他	0.0	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8%	△7.7%