有価証券報告書-第53期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権、完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の経理規定に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況を定期的または随時に把握することにより、その低減を図っております。連結子会社についても、当社の経理規定に準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されているため、貸付先の財務状況を定期的または随時に把握しております。
関係会社長期貸付金は、当該関係会社の運転資金であり、当社の取締役が定期的または随時に業務遂行報告を受けております。
営業債務である支払手形、工事未払金及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後2年2ヶ月であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後2年11ヶ月であります。
また、営業債務や借入金、リース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(*1)長期貸付金に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(*1)売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(*3)破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)完成工事未収入金、(5)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(7)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、貸倒引当金控除後の価額を時価としております。
(8)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金の時価については、元金の合計額を新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)破産更生債権等
破産更生債権等については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形、(2)工事未払金、(3)買掛金、(4)短期借入金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)、(7)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む)
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(6)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)長期貸付金(314,434千円)、関係会社長期貸付金(40,000千円)及び破産更生債権等(4,022千円)は、償還予定額が見込めないため上表に含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)長期貸付金(316,247千円)及び破産更生債権等(3,878千円)は、償還予定額が見込めないため上表に含めておりません。
4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権、完成工事未収入金及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の経理規定に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況を定期的または随時に把握することにより、その低減を図っております。連結子会社についても、当社の経理規定に準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されているため、貸付先の財務状況を定期的または随時に把握しております。
関係会社長期貸付金は、当該関係会社の運転資金であり、当社の取締役が定期的または随時に業務遂行報告を受けております。
営業債務である支払手形、工事未払金及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後2年2ヶ月であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後2年11ヶ月であります。
また、営業債務や借入金、リース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金預金 | 5,087,373 | 5,087,373 | - |
| (2)受取手形 | 1,066,730 | 1,066,730 | - |
| (3)電子記録債権 | 789,967 | 789,967 | - |
| (4)完成工事未収入金 | 5,037,734 | 5,037,734 | - |
| (5)売掛金 | 2,260,528 | 2,260,528 | - |
| (6)投資有価証券 | 759,514 | 759,514 | - |
| (7)長期貸付金 | 314,434 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △157,217 | ||
| 157,217 | 157,217 | - | |
| (8)関係会社長期貸付金 | 40,000 | 40,000 | - |
| (9)破産更生債権等 | 4,022 | ||
| 貸倒引当金(*2) | △3,996 | ||
| 25 | 25 | - | |
| 資産計 | 15,199,091 | 15,199,091 | - |
| (1)支払手形 | 2,465,056 | 2,465,056 | - |
| (2)工事未払金 | 3,159,612 | 3,159,612 | - |
| (3)買掛金 | 1,390,131 | 1,390,131 | - |
| (4)短期借入金 | 760,000 | 760,000 | - |
| (5)未払法人税等 | 438,750 | 438,750 | - |
| (6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む) | 76,424 | 76,404 | △19 |
| (7)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む) | 34,970 | 35,741 | 771 |
| 負債計 | 8,324,945 | 8,325,697 | 751 |
(*1)長期貸付金に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金預金 | 4,421,325 | 4,421,325 | - |
| (2)受取手形 | 776,858 | 776,858 | - |
| (3)電子記録債権 | 766,110 | 766,110 | - |
| (4)完成工事未収入金 | 5,702,214 | 5,702,214 | - |
| (5)売掛金 | 2,175,919 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △25,131 | ||
| 2,150,788 | 2,150,788 | - | |
| (6)投資有価証券 | 581,205 | 581,205 | - |
| (7)長期貸付金 | 316,247 | ||
| 貸倒引当金(*2) | △316,247 | ||
| - | - | - | |
| (8)関係会社長期貸付金 | - | - | - |
| (9)破産更生債権等 | 3,878 | ||
| 貸倒引当金(*3) | △3,878 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 14,398,502 | 14,398,502 | - |
| (1)支払手形 | 2,309,152 | 2,309,152 | - |
| (2)工事未払金 | 2,515,814 | 2,515,814 | - |
| (3)買掛金 | 1,725,407 | 1,725,407 | - |
| (4)短期借入金 | 760,000 | 760,000 | - |
| (5)未払法人税等 | 440,954 | 440,954 | - |
| (6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む) | 51,428 | 51,461 | 33 |
| (7)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む) | 19,969 | 20,518 | 548 |
| 負債計 | 7,822,726 | 7,823,308 | 582 |
(*1)売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(*3)破産更生債権等に対応する個別貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)完成工事未収入金、(5)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(7)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、貸倒引当金控除後の価額を時価としております。
(8)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金の時価については、元金の合計額を新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)破産更生債権等
破産更生債権等については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形、(2)工事未払金、(3)買掛金、(4)短期借入金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)、(7)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む)
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (平成27年3月31日) | 当連結会計年度 (平成28年3月31日) |
| 非上場株式 | 77,980 | 66,356 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(6)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
| 現金預金 | 4,819,731 | - | - | - |
| 受取手形 | 1,066,730 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 789,967 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 5,037,734 | - | - | - |
| 売掛金 | 2,260,528 | - | - | - |
| 合計 | 13,974,692 | - | - | - |
(注)長期貸付金(314,434千円)、関係会社長期貸付金(40,000千円)及び破産更生債権等(4,022千円)は、償還予定額が見込めないため上表に含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
| 現金預金 | 4,267,837 | - | - | - |
| 受取手形 | 776,858 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 766,110 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 5,702,214 | - | - | - |
| 売掛金 | 2,175,919 | - | - | - |
| 合計 | 13,842,428 | - | - | - |
(注)長期貸付金(316,247千円)及び破産更生債権等(3,878千円)は、償還予定額が見込めないため上表に含めておりません。
4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 760,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む) | 24,996 | 24,996 | 24,980 | 1,452 | - | - |
| リース債務(1年内返済予定のリース債務含む) | 15,000 | 10,222 | 5,244 | 4,502 | - | - |
| 合計 | 799,996 | 35,218 | 30,224 | 5,954 | - | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 760,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む) | 24,996 | 24,980 | 1,452 | - | - | - |
| リース債務(1年内返済予定のリース債務含む) | 10,222 | 5,244 | 4,502 | - | - | - |
| 合計 | 795,218 | 30,224 | 5,954 | - | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
