有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年8月31日)	当事業年度(2023年8月31日)
未払社会保険料	5百万円	4百万円
資産除去債務	16百万円	16百万円
関係会社株式評価損	4百万円	4百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対する除去費用	△14百万円	△13百万円
その他有価証券評価差額金	-	△2百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/11/27 13:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年8月31日)	当連結会計年度(2023年8月31日)
棚卸資産評価損	47百万円	85百万円
資産除去債務	308百万円	292百万円
固定資産の未実現利益	546百万円	502百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対する除去費用	△248百万円	△217百万円
特別償却準備金	△113百万円	-

(注)1 評価性引当額に重要な変動はありません。
2 税務上の繰越欠損金は重要性が認められないため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。

2023/11/27 13:43

#3 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

2023/11/27 13:43

#4 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

(資産除去債務関係)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。

2023/11/27 13:43