有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
(3) 【監査の状況】
1.監査役監査の状況
(1)人員
当社の監査役は4名であり、常勤監査役2名と社外監査役2名から構成されています。なお、法令に定める監
査役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠監査役1名を選任しております。社外監査役の伊香賀正彦氏は、公認会計士としての財務及び会計に関する知見と、企業経営者としての豊富な経験、幅広い見識を有しておりま
す。社外監査役の山本眞弓氏は、弁護士として高度な専門知識を有しております。
(2)監査役会の活動状況
監査役会は取締役会開催に先立ち毎月1回開催される他、必要に応じて随時開催され、監査方針・監査計画及
び監査方法等の決議、監査の状況等の報告、株主総会に提出する議案等に対する調査結果等の協議を行っており
ます。当事業年度は合計14回開催しており、各監査役の出席状況は次のとおりとなります。
(3)監査役の主な活動
各監査役は、監査役会が定めた監査方針、監査計画に従って監査活動を実施しております。
具体的には、
・取締役会及び経営会議等の重要会議への出席
・社内稟議書及び各種会議議事録等の重要書類の閲覧
・代表取締役及びその他取締役との面談
・各部門及び国内外関係会社への監査及びヒアリング
・会計監査人からの監査の実施状況・結果の報告の確認
などを行っております。
2.内部監査の状況
(1)内部監査の組織、人員及び手続
内部監査につきましては、当社に監査部(7名)を設置し、当社各部門及びグループ会社の業務の適法性、妥当
性及び有効性について計画的に監査を実施しております。
(2)内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係
監査役及び内部監査を担当する監査部並びに会計監査人は、定期的に三様監査情報交換会を開催し、またはそ
れぞれの間で、監査計画、監査状況及び監査結果の説明・報告、意見交換などの相互連携の強化に努めること
で、監査の実効性と効率性並びに内部統制の信頼性と妥当性の向上を図っております。
なお、監査役および監査部長は、内部統制委員会の構成員です。
3.会計監査の状況
(1)監査法人の名称
会計監査につきましては、当社はEY新日本有限責任監査法人と監査契約を結び、会社法に基づく計算書類及び
連結計算書類等の監査ならびに金融商品取引法に基づく財務計算に関する書類の監査を受けております。
(2)継続監査期間
継続監査期間51年間
なお、1968年以前の調査が著しく困難なため、継続監査期間は上記年数を超えている可能性があります。
(3)業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員
長 光雄
佐藤 重義
(4)会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 7名、公認会計士試験合格者 5名、その他 22名
(5)監査法人の選定方針と理由
監査役会は、監査法人としての品質管理体制、監査の実施体制、独立性および専門性の保持、当社が展開する
事業分野への理解度等を総合的に勘案し、監査法人を選任する方針です。
当方針に基づき検討した結果、EY新日本有限責任監査法人を再任することが適当であると判断しました。
(6)監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査法人の評価を行いました。評価は、品質管理体制、監査の実施体制、監査役との連携状況の
他、経営陣、財務部門、内部監査部門等とのコミュニケーションの観点から行っています。
4.監査報酬の内容等
(1)監査公認会計士等に対する報酬の内容
(前連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、コンフォートレターの作成業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、合意された手続に基づく調査業務であります。
(当連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、コンフォートレターの作成業務、サステナビリティレポートの第三者保証業務、企業会計基準第29号及び企業会計基準適用指針第30号の適用に関する助言及び情報提供等の実施に係る業務であります。
(2)監査公認会計士等と同一のネットワーク(EYメンバーファーム)に属する組織に対する報酬((1)を除く)
(前連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、税務関係業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、税務関係業務であります。
(当連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、税務関係業務であります
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、税務関係業務及び、コンサルタント業務であります。
(3)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
(4)監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査公認会計士より提示された監査報酬見積資料に基づき、監査業務の内容や監査時間等を総合的に勘案した上で、監査役会の同意を経て決定しております。
(5)監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、監査法人から監査計画の内容、監査の方法、対象、工数等について説明を受け、検討した結果、当連結会計年度における監査法人の報酬等は相当であると判断し、同意しております。
1.監査役監査の状況
(1)人員
当社の監査役は4名であり、常勤監査役2名と社外監査役2名から構成されています。なお、法令に定める監
査役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠監査役1名を選任しております。社外監査役の伊香賀正彦氏は、公認会計士としての財務及び会計に関する知見と、企業経営者としての豊富な経験、幅広い見識を有しておりま
す。社外監査役の山本眞弓氏は、弁護士として高度な専門知識を有しております。
(2)監査役会の活動状況
監査役会は取締役会開催に先立ち毎月1回開催される他、必要に応じて随時開催され、監査方針・監査計画及
び監査方法等の決議、監査の状況等の報告、株主総会に提出する議案等に対する調査結果等の協議を行っており
ます。当事業年度は合計14回開催しており、各監査役の出席状況は次のとおりとなります。
| 氏名 | 役職 | 出席状況(出席率) |
| 木村 康二 | 常勤監査役 | 14回/14回(100%) |
| 弘田 圭希 | 常勤監査役 | 14回/14回(100%) |
| 伊香賀 正彦 | 監査役(社外) | 14回/14回(100%) |
| 山本 眞弓 | 監査役(社外) | 10回/10回(100%) |
(3)監査役の主な活動
各監査役は、監査役会が定めた監査方針、監査計画に従って監査活動を実施しております。
具体的には、
・取締役会及び経営会議等の重要会議への出席
・社内稟議書及び各種会議議事録等の重要書類の閲覧
・代表取締役及びその他取締役との面談
・各部門及び国内外関係会社への監査及びヒアリング
・会計監査人からの監査の実施状況・結果の報告の確認
などを行っております。
2.内部監査の状況
(1)内部監査の組織、人員及び手続
内部監査につきましては、当社に監査部(7名)を設置し、当社各部門及びグループ会社の業務の適法性、妥当
性及び有効性について計画的に監査を実施しております。
(2)内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係
監査役及び内部監査を担当する監査部並びに会計監査人は、定期的に三様監査情報交換会を開催し、またはそ
れぞれの間で、監査計画、監査状況及び監査結果の説明・報告、意見交換などの相互連携の強化に努めること
で、監査の実効性と効率性並びに内部統制の信頼性と妥当性の向上を図っております。
なお、監査役および監査部長は、内部統制委員会の構成員です。
3.会計監査の状況
(1)監査法人の名称
会計監査につきましては、当社はEY新日本有限責任監査法人と監査契約を結び、会社法に基づく計算書類及び
連結計算書類等の監査ならびに金融商品取引法に基づく財務計算に関する書類の監査を受けております。
(2)継続監査期間
継続監査期間51年間
なお、1968年以前の調査が著しく困難なため、継続監査期間は上記年数を超えている可能性があります。
(3)業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員
長 光雄
佐藤 重義
(4)会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 7名、公認会計士試験合格者 5名、その他 22名
(5)監査法人の選定方針と理由
監査役会は、監査法人としての品質管理体制、監査の実施体制、独立性および専門性の保持、当社が展開する
事業分野への理解度等を総合的に勘案し、監査法人を選任する方針です。
当方針に基づき検討した結果、EY新日本有限責任監査法人を再任することが適当であると判断しました。
(6)監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査法人の評価を行いました。評価は、品質管理体制、監査の実施体制、監査役との連携状況の
他、経営陣、財務部門、内部監査部門等とのコミュニケーションの観点から行っています。
4.監査報酬の内容等
(1)監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | |
| 提出会社 | 63 | 2 | 64 | 12 |
| 連結子会社 | 7 | 1 | 7 | - |
| 計 | 70 | 3 | 71 | 12 |
(前連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、コンフォートレターの作成業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、合意された手続に基づく調査業務であります。
(当連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、コンフォートレターの作成業務、サステナビリティレポートの第三者保証業務、企業会計基準第29号及び企業会計基準適用指針第30号の適用に関する助言及び情報提供等の実施に係る業務であります。
(2)監査公認会計士等と同一のネットワーク(EYメンバーファーム)に属する組織に対する報酬((1)を除く)
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | |
| 提出会社 | - | 1 | - | 1 |
| 連結子会社 | 10 | 1 | 10 | 5 |
| 計 | 10 | 2 | 10 | 6 |
(前連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、税務関係業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、税務関係業務であります。
(当連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、税務関係業務であります
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、税務関係業務及び、コンサルタント業務であります。
(3)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
(4)監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査公認会計士より提示された監査報酬見積資料に基づき、監査業務の内容や監査時間等を総合的に勘案した上で、監査役会の同意を経て決定しております。
(5)監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、監査法人から監査計画の内容、監査の方法、対象、工数等について説明を受け、検討した結果、当連結会計年度における監査法人の報酬等は相当であると判断し、同意しております。