有価証券報告書-第201期(2024/04/01-2025/03/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2024年9月26日開催の取締役会において、㈱畑中食品の第三者割当増資を引き受け、連結子会社化すること(以下、「本件」)を決議し、本件に関する契約を2024年10月1日に締結いたしました。当該契約に基づき、2025年4月1日付で㈱畑中食品の第三者割当増資を引き受け、同社の株式を取得しております。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 ㈱畑中食品
事業の内容 冷凍食品の製造販売
資本金 10百万円
(2)企業結合を行った主な理由
当社は、冷凍食品事業を成長領域のひとつと位置付けており、今後の需要拡大を見据えた供給体制の増強
が重要な事業課題であると捉えております。高品質な冷凍食品を安定的に供給するべく、これまでも自社
工場への設備投資や製造委託先との取り組みを進めてまいりましたが、㈱畑中食品の生産能力や加工技術が当社グループの競争力強化に資すると判断し、同社の第三者割当増資を引き受けることといたしました。
(3)企業結合日
2025年4月1日
(4)企業結合の法的形式
第三者割当増資引受による株式取得
(5)結合後企業の名称
変更ありません。
(6)取得した議決権比率
62.02%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価として株式を取得するためです。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	6,000	百万円
取得原価		6,000

3.主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 9百万円(概算額)
4.発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
6.支払資金の調達及び支払方法
自己資金により充当

(転換社債型新株予約権付社債に係る新株予約権の行使による増資)
当社が2018年6月に発行した2025年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債について、当連結会計年度の翌日以降、2025年6月6日までの間に、その一部について権利行使による転換が行われました。当該新株予約権付社債の転換の概要は以下のとおりであります。
①行使された新株予約権の個数 1,340個
②転換された社債額面金額 13,400百万円
③増加した資本金の額 6,430百万円
④増加した資本準備金の額 6,430百万円
⑤増加した株式の種類及び株式数 普通株式 5,903千株
⑥自己株式の減少額 402百万円
⑦減少した自己株式の種類及び株数 普通株式 243千株