有価証券報告書-第187期(2025/01/01-2025/12/31)

19.引当金
「引当金」の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
当年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)

(単位:百万円)
	資産除去債務 (注1)	事業構造改善引当金 (注2)	その他 (注3)	合計
1月1日残高	4,795	10,811	3,708	19,314
増加額	3,907	7,603	14,938	26,448
減少額(目的使用)	△67	△17,003	△3,859	△20,929
減少額(戻入)	-	△82	△2,366	△2,447
為替換算差額	61	107	220	389
12月31日残高	8,697	1,436	12,642	22,775
非流動負債	8,518	-	3,072	11,590
流動負債	179	1,436	9,569	11,184

(注) 1 建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等に関するものです。
2 事業構造改革に伴い発生する費用及び損失を合理的に見積り計上しております。なお、1月1日残高の主な内容は、当社の連結子会社である協和発酵バイオ㈱のアミノ酸及びヒトミルクオリゴ糖事業の譲渡契約の締結に伴う譲渡損失の引当金であり、当年度において譲渡が完了したため12月31日残高はありません。
3 その他引当金には、契約損失引当金及び補償損失引当金等が含まれております。