有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社および連結子会社は、主に飲料および食品製造販売事業を行うための設備投資計画等に照らして、必要な資金を銀行借入にて調達しています。一時的な余資は、安全性の高い短期的な預金等に限定して運用し、資金運用を目的とした投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、当社および連結子会社の経理規程等社内規程に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価を取締役会に報告しています。
営業債務である支払手形及び買掛金、設備関係支払手形は、1年以内の支払期日のものです。
借入金は、主に設備投資に係る資金の調達を目的としたものです。このうち大部分が変動金利を利用し、金利の変動リスクに晒されていますが、現在の借入金額と金利市場の状況を鑑み、デリバティブ取引(金利スワップ取引)等によるリスクヘッジは実施していません。
また、営業債務や借入金は、資金調達に係る流動性リスクに晒されていますが、当社および連結子会社では、各部門からの報告に基づき、経理部および関連部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
((注2)参照)
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	156,484	156,484	-
(2) 受取手形及び売掛金	52,880
貸倒引当金(※1)	△246
	52,634	52,634	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	91,228	91,228	-
資産計	300,346	300,346	-
(1) 支払手形及び買掛金	27,983	27,983	-
(2) 短期借入金	34,598	34,598	-
(3) 設備関係支払手形	1,776	1,776	-
(4) 長期借入金(※2)	81,886	82,029	142
負債計	146,245	146,387	142

(※1)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しています。

当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	175,638	175,638	-
(2) 受取手形及び売掛金	51,832
貸倒引当金(※1)	△236
	51,595	51,595	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	73,564	73,564	-
資産計	300,798	300,798	-
(1) 支払手形及び買掛金	26,210	26,210	-
(2) 短期借入金	27,272	27,272	-
(3) 設備関係支払手形	2,139	2,139	-
(4) 長期借入金(※2)	76,151	76,260	108
負債計	131,773	131,881	108

(※1)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券取引およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、ならびに (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、ならびに (3) 設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
なお、1年内返済予定の長期借入金については、下記(4)長期借入金と同様の方法によって時価を算定しています。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入金を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(百万円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	64,078	66,216

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(3)投資有価証券-その他有価証券」には含めていません。

(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	156,484	-	-	-
受取手形及び売掛金	52,880	-	-	-
合計	209,365	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	175,638	-	-	-
受取手形及び売掛金	51,832	-	-	-
合計	227,470	-	-	-

(注4)長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	34,598	―	―	―	―	―
長期借入金	5,542	5,542	5,542	5,460	45,839	13,959
リース債務	1,989	1,649	1,191	554	158	158
合計	42,130	7,191	6,733	6,014	45,997	14,117

当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	27,272	―	―	―	―	―
長期借入金	5,467	5,467	5,417	45,839	5,264	8,694
リース債務	3,536	2,808	1,750	1,054	613	764
合計	36,276	8,276	7,168	46,893	5,878	9,459