減損損失

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(注)上記金額には、消費税等は含まれておりません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

2021/06/18 15:06

#2 有形固定資産等明細表（連結）

(注)1.当期減少額の()内は内書きで、減損損失の計上額であります。
2.当期首残高又は当期末残高については、取得価額により記載しております。

2021/06/18 15:06

#3 減損損失に関する注記（連結）

※6.減損損失
前連結会計年度において、以下の資産について減損損失を計上しております。
(1) 減損損失を認識した資産グループの概要

2021/06/18 15:06

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
固定資産除却損	13,441		12,681
減損損失	86,638		87,096
退職給付引当金	42,672		20,958

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/18 15:06

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
固定資産除却損	13,441		12,681
減損損失	89,269		89,633
退職給付に係る負債	-		30,714

(注)1.評価性引当額が163,421千円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、資産除去債務にかかる将来減算一時差異161,108千円を計上したものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/18 15:06

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。将来キャッシュ・フローは、現在の環境も踏まえた中期的な事業見通しを基礎として、その時点における合理的な情報等を見積もっており、特に昨今の環境変化(新型コロナウイルス感染症の拡大)が当社グループの属する飲料業界の消費動向や顧客の製造計画に与える影響度も加味し、環境の緩やかな回復を見込んだ製造数量の増加と徹底したコスト削減から業績回復を見込むといった要素も仮定しております。しかしながら、このような経営環境の更なる悪化等により、その見積もりの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、将来キャッシュ・フローが減少することによって減損処理を認識する必要が生じ、翌連結会計年度の連結財務諸表において固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産

2021/06/18 15:06