負債

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

「海外飲料受託製造事業」につきましては、中国国内において中国系のみならず日系飲料メーカー向けの清涼飲料の受託製造、中国国外への清涼飲料の輸出も行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法と概ね同一であります。

2021/06/18 15:06

#2 セグメント表の脚注（連結）

その他」の区分は、水宅配事業及び水宅配フランチャイズ事業を含んでおります。
3. 調整額は、次のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△4,602千円は、関係会社からの受取配当金の消去等であります。
(2) セグメント資産の調整額△4,692千円は、セグメント間取引消去等であります。
(3) セグメント負債の調整額△101千円は、セグメント間取引消去であります。
4.セグメント利益又は損失は、連結財務諸表計上額の経常損失と調整を行っております。2021/06/18 15:06

#3 主な資産及び負債の内容（連結）

主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2021/06/18 15:06

#4 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	46,395	383,516	1.3	2022年度～2030年度
その他有利子負債	-	-	-	-
合計	9,185,985	13,701,601	-	-

(注)1.平均利率については、期末借入金等残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

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#5 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。2021/06/18 15:06

#6 引当金の注記（連結）

過年度において、固定資産に係る過去の増改築に関連し、一部是正(改善)を行いました。これに伴い、将来の支出に備えるため、固定資産撤去費用引当金を計上しております。
なお、当該是正(改善)については、当社の老朽化した建物の取り壊しなどを含めた総合的なスクラップ&ビルド計画に基づき段階的に実行することを予定しているため、支出の期間が長期に渡る見込みであります。そのため、連結貸借対照表上は、固定負債に引当金を計上しております。

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#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	916,609		976,443
繰延税金負債
未収事業税	△931		△1,279

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#8 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
減損損失	89,269		89,633
退職給付に係る負債	-		30,714
資産除去債務	193,182		194,435
繰延税金資産合計	873,936		986,199
繰延税金負債
未収事業税等	△931		△1,279

(注)1.評価性引当額が163,421千円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、資産除去債務にかかる将来減算一時差異161,108千円を計上したものであります。

2021/06/18 15:06

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定資産は、20,443百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,457百万円増加いたしました。これは主に、新SOT缶ライン稼働に伴う建物及び構築物、機械装置及び運搬具が増加したことによるものであります。
(負債)
当連結会計年度における流動負債は、5,101百万円となり、前連結会計年度末に比べ295百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金や1年内返済予定の長期借入金が増加したものの、買掛金や新SOT缶ライン建設費用などの未払金が減少したことによるものであります。

2021/06/18 15:06

#10 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された
退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
年金資産	△1,233,696	△1,362,914
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△12,419	102,655
退職給付に係る負債	-	102,655
退職給付に係る資産	△12,419	-
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	△12,419	102,655

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

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#11 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(6)リース債務(1年以内返済予定を含む)	62,849	64,208	1,359
負債計	12,183,922	12,171,247	△12,675
デリバティブ取引	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(5)リース債務(1年以内返済予定を含む)	452,401	598,322	145,921
負債計	15,981,142	16,105,903	124,760
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項

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#12 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
固定資産合計	5,624,610	5,183,402
流動負債合計	3,976,704	1,059,268
固定負債合計	1,038,839	2,935,918
純資産合計	1,840,314	2,747,088

2021/06/18 15:06