#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 負債は、前連結会計年度末に比べ273億78百万円増加し、2,175億35百万円となりました。主な要因は、短期借入金が68億49百万円、未払法人税等が41億19百万円、長期借入金が145億3百万円、その他の固定負債が57億99百万円増加した一方で、仕入債務が2億74百万円、未払金が8億68百万円、未払費用が5億25百万円減少したことであります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ143億19百万円増加し、2,124億5百万円となりました。主な要因は、利益剰余金が155億76百万円、その他の包括利益累計額が35億80百万円増加した一方で、自己株式が51億46百万円増加したことであります。
(2) キャッシュ・フローの状況の分析
2025/11/11 10:00
#2 重要な契約等（連結）: 務の元本の額
250億円(トランシェA 60億円、トランシェB 98億円、トランシェC 92億円)
② 弁済期限
トランシェA 2031年9月30日
トランシェB 2035年9月28日
トランシェC 2035年9月28日
③ 当該債務に付された担保の内容
該当事項はありません。
(4) 財務上の特約の内容
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額について、当該決算期の直前の決算期の末日又は2025年3月期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
②各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における「純資産合計」の金額に対する「資産合計」の金額の比率をそれぞれ3以下に維持すること。
③各年度の決算期に係る連結損益計算書上の経常損益が、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと。2025/11/11 10:00