繰延税金負債

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
各年度末における連結財政状態計算書上の繰延税金資産及び繰延税金負債は、以下のとおりです。

		(単位:百万円)
繰延税金資産	3,058	2,695
繰延税金負債	△10,051	△13,059
純額	△6,992	△10,363

各年度末における繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳は、以下のとおりであります。

2024/06/25 13:34

#2 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

繰延税金資産は、一時差異を利用できるだけの課税所得が生じる可能性が高い範囲内においてのみ認識しております。
繰延税金の算定には、期末日までに施行又は実質的に施行されており、関連する繰延税金資産が実現する期又は繰延税金負債が決済される期において適用されると予想される法定(及び税法)税率を使用しております。
当期税金資産と当期税金負債を相殺する法的に強制力のある権利が存在し、かつ繰延税金資産及び負債が、同一の納税事業体に対して、同一の税務当局によって課されている場合、繰延税金資産及び負債を相殺しております。

2024/06/25 13:34

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2024/06/25 13:34

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
リース負債	15,35	28,371		34,762
繰延税金負債	18	10,051		13,059
退職給付に係る負債	23	4,658		3,728

2024/06/25 13:34