その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※5 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	5,476千円
税効果額	△1,676 〃
その他有価証券評価差額金	3,799 〃
繰延ヘッジ損益

2024/02/15 13:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)	当事業年度(2022年12月31日)
貸倒引当金繰入限度超過額	6,052 〃	4,678 〃
その他有価証券評価差額金	2,815 〃	1,138 〃
フリーレント調整	2,138 〃	― 〃

(表示方法の変更)
前事業年度において、独立表記しておりました繰延税金資産の「店舗閉鎖損失否認」11,855千円は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より繰延税金資産の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため前事業年度の注記の組替えを行っております。

2024/02/15 13:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2022年12月31日)
貸倒引当金損金算入限度超過額	4,678	〃
その他有価証券評価差額金	1,138	〃
その他	17,439	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/02/15 13:01