B-Rサーティワンアイスクリーム（2268）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 | 自 2025年1月1日 至 2025年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 2,295,156 | 2,759,136 |
| 減価償却費 | 1,198,124 | 1,254,525 |
| 減損損失 | － | 69,604 |
| のれん償却額 | 20,405 | 20,317 |
| 長期前払費用償却額 | 173,342 | 162,688 |
| 店舗設備除去損 | 48,460 | 25,647 |
| 固定資産売却益 | -15,568 | -12,864 |
| 固定資産廃棄損 | 108,017 | 45,875 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -13,146 | -60 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 806 | 264,242 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 8,841 | 7,336 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 21,500 | 19,000 |
| 受取利息 | -144 | -616 |
| 支払利息 | 11,958 | 21,188 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,098,525 | -12,596 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 14,943 | 120 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -276,066 | -493,299 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -5,422 | 454,434 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 614,915 | -2,336,098 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -40,479 | -106,757 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -75,640 | -109,285 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 910,327 | 2,848,502 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 207,750 | 509,449 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,500 | 90,500 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 61,703 | 145,466 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -65,214 | -300,634 |
| その他 | 64,245 | 7,176 |
| 小計 | 4,179,791 | 5,332,996 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,528 | 1,996 |
| 利息の支払額 | -13,160 | -21,366 |
| 法人税等の支払額 | -627,870 | -856,926 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,540,288 | 4,456,699 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,893,970 | -4,221,873 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -191,090 | -153,667 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -143,131 | -217,332 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -250,886 | -231,462 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 57,028 | 89,509 |
| 長期預り保証金の受入による収入 | 297,625 | 510,619 |
| 長期預り保証金の返還による支出 | -114,249 | -100,415 |
| その他 | -3,535 | -11,504 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -3,242,209 | -4,336,127 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 2,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -280,013 | -430,016 |
| 配当金の支払額 | -384,970 | -529,565 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,335,016 | -959,581 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 25,029 | -1,661 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,658,124 | -840,671 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 8,033,572 | 7,192,901 |
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