有価証券報告書-第143期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び新株予約権の権利行使による払込みにより資金調達を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとに与信管理を徹底し、回収期日や残高を定期的に管理することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	326,400	326,400	-
(2) 受取手形及び売掛金	382,813	382,813	-
(3) 支払手形及び買掛金	6,795	6,795	-
(4) 短期借入金	55,500	55,500	-
(5) リース債務(流動負債)	26,719	26,719	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	3,767,871	3,613,867	154,004
(7) リース債務(固定負債)	251,735	453,515	△201,780

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	426,874	426,874	-
(2) 受取手形及び売掛金	273,858	273,858	-
(3) 支払手形及び買掛金	6,418	6,418	-
(4) 短期借入金	138,000	138,000	-
(5) リース債務(流動負債)	29,866	29,866	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	1,562,313	1,472,253	90,060
(7) リース債務(固定負債)	220,667	395,074	△174,407

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)支払手形及び買掛金、(4)短期借入金並びに(5)リース債務(流動負債)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定を含む)並びに(7)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報には含めておりません。

		(単位:千円)
区 分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	17,300	117,050
投資事業組合出資金	1,152,620	1,609,699

投資事業組合出資金については、組合財産が投資不動産など時価を把握することが極めて困難と認められているもので構成されていることから、時価開示の対象としておりません。
3.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	789,283	783,408	1,068,341	74,192	72,648	980,000
リース債務	26,719	27,435	17,352	11,303	13,473	182,173
合計	816,002	810,842	1,085,693	85,495	86,121	1,162,173

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	220,310	163,160	814,543	127,652	125,004	111,644
リース債務	29,866	13,127	12,190	13,473	16,060	165,818
合計	250,176	176,287	826,733	141,125	141,064	277,462