有価証券報告書-第146期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び新株予約権の権利行使による払込みにより資金調達を行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとに与信管理を徹底し、回収期日や残高を定期的に管理することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,615,838	1,615,838	-
(2)受取手形及び売掛金	296,370	296,370	-
(3)支払手形及び買掛金	3,446	3,446	-
(4)短期借入金	800,000	800,000	-
(5)リース債務(流動負債)	13,953	13,953	-
(6)未払金	462,338	462,338	-
(7)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	2,281,639	2,293,695	△12,056
(8)リース債務(固定負債)	203,352	324,277	△120,924
(9)長期未払金	229,427	228,795	632

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,053,775	1,053,775	-
(2)受取手形及び売掛金	166,393	166,393	-
(3)支払手形及び買掛金	150	150	-
(4)短期借入金	746,800	746,800	-
(5)リース債務(流動負債)	16,123	16,123	-
(6)未払金	316,640	316,640	-
(7)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	1,385,787	1,387,670	△1,883
(8)リース債務(固定負債)	187,229	276,371	△89,141
(9)長期未払金	163,819	162,831	987

(注)1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金及び(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)支払手形及び買掛金、(4)短期借入金、(5)リース債務(流動負債)及び(6)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定を含む)、(8)リース債務(固定負債)及び(9)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報には含めておりません。

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	16,700	16,700
敷金及び保証金	603,363	603,034

敷金及び保証金については、賃借資産の使用期間が明確ではないため、時価開示の対象としておりません。
3.長期借入金、リース債務及び長期未払金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	550,300	490,952	447,864	407,654	224,869	160,000
リース債務	13,953	16,123	18,308	20,828	23,942	124,151
長期未払金	64,197	63,001	55,213	52,881	31,809	26,522
合計	628,450	570,076	521,385	481,363	280,621	310,673

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	372,548	330,860	304,010	232,869	128,000	17,500
リース債務	16,123	18,308	20,828	23,942	27,201	96,951
長期未払金	61,161	53,373	52,114	31,809	17,588	8,934
合計	449,832	402,541	376,953	288,621	172,789	123,384