有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社代表取締役社長が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループの事業は、主に当社が営んでいる、国内外の企業・不動産向け投資事業等を営む「マーチャント・バンキング事業」、宿泊施設、飲食施設及びボウリング場の運営・管理等を営む「オペレーション事業」の2事業から構成されております。
また、当社では、効率的なグループ経営及び事業間のシナジーの最大化を目指して、グループで営むこれら2事業を統括しております。
一方で、これら2事業は、成長戦略、経営管理の手法、並びに人材等の求められる経営資源などが大きく異なっているため、具体的な経営戦略の立案・実行及び採算の管理等について、それぞれ独立した経営単位として、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、マーチャント・バンキング事業とオペレーション事業、2つの主要な事業を、報告セグメントとしております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。また、報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注)1.	連結財務諸表 計上額 (注)2.
	マーチャント・バンキング事業	オペレーション事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	510,994	1,283,342	1,794,337	―	1,794,337
セグメント間の内部 売上高または振替高	―	―	―	―	―
計	510,994	1,283,342	1,794,337	―	1,794,337
セグメント利益又は損失(△)	83,054	29,591	112,645	△142,280	△29,635
セグメント資産	8,123,124	972,351	9,095,476	840,389	9,935,865
その他の項目
減価償却費	110,259	16,796	127,055	254	127,310
のれんの償却額	―	23,860	23,860	―	23,860
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	4,269,476	8,568	4,278,044	―	4,278,044

(注) 1 調整額は、以下の通りになります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△142,280千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用及びセグメント間取引であり、主に一般管理費によりなっております。
(2) セグメント資産の調整額840,389千円は、主に提出会社での余資運用資金285,082千円、投資有価証券232,830千円及び未収消費税等143,434千円となっております。
(3) 減価償却費の調整額254千円は、管理部門に属する資産の減価償却費になります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注)1.	連結財務諸表 計上額 (注)2.
	マーチャント・バンキング事業	オペレーション事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	785,791	1,149,791	1,935,582	―	1,935,582
セグメント間の内部 売上高または振替高	―	―	―	―	―
計	785,791	1,149,791	1,935,582	―	1,935,582
セグメント利益	236,937	24,587	261,524	△157,811	103,713
セグメント資産	9,567,913	999,684	10,567,597	547,801	11,115,399
その他の項目
減価償却費	164,481	17,570	182,051	254	182,306
のれんの償却額	―	27,750	27,750	―	27,750
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	1,604,137	4,735	1,608,873	620	1,609,493

(注) 1 調整額は、以下の通りになります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△157,811千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用及びセグメント間取引であり、主に一般管理費によりなっております。
(2) セグメント資産の調整額547,801千円は、主に提出会社での余資運用資金327,158千円、投資有価証券54,869千円となっております。
(3) 減価償却費の調整額254千円は、管理部門に属する資産の減価償却費になります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額620千円は、管理部門のソフトウェア投資額であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報「3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」をご参照ください。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
有形固定資産は本邦に所在しているもののみであり、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

顧客の名称又は氏名	売上高 (単位:千円)	関連するセグメント名
国立大学法人愛媛大学医学部	282,980	オペレーション事業

当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報「3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」をご参照ください。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
有形固定資産は本邦に所在しているもののみであり、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

顧客の名称又は氏名	売上高 (単位:千円)	関連するセグメント名
国立大学法人愛媛大学医学部	298,561	オペレーション事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

			(単位:千円)
	マーチャント・ バンキング事業	オペレーション事業	全社・消去	合計
減損損失	―	15,034	―	15,034

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

			(単位:千円)
	マーチャント・ バンキング事業	オペレーション事業	全社・消去	合計
当期償却額	―	23,860	―	23,860
当期末残高	―	192,090	―	192,090

当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

			(単位:千円)
	マーチャント・ バンキング事業	オペレーション事業	全社・消去	合計
当期償却額	―	27,750	―	27,750
当期末残高	―	203,239	―	203,239

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。