有価証券報告書-第96期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2		208,672	千円		183,095	千円
退職給付引当金		2,476	〃		2,853	〃
賞与引当金		2,167	〃		2,252	〃
減損損失		166,976	〃		156,693	〃
未払事業税		992	〃		693	〃
その他		98	〃		2,798	〃
繰延税金資産小計		381,730	〃		348,386	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2		―			△183,095
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		―			△165,291
評価性引当額小計(注)1		△381,730	〃		△348,386	〃
繰延税金資産合計		―	〃		―	〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△22,164	〃		△19,736	〃
その他有価証券評価差額金		△51,932	〃		△41,331	〃
繰延税金負債合計		△74,096	〃		△61,067	〃
繰延税金負債の純額		△74,096	〃		△61,067	〃
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金		△199,501	〃		△199,501	〃
再評価に係る繰延税金負債合計		△199,501	〃		△199,501	〃
再評価に係る繰延税金負債の純額		△199,501	〃		△199,501	〃

(注)1.評価性引当額が33,343千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が25,577千円、減損損失に係る評価性引当額が10,282千円減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	34,621	8,966	12,924	―	312	126,269	183,095千円
評価性引当額	△34,621	△8,966	△12,924	―	△312	△126,269	△183,095〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。