有価証券報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業を行うために必要な資金(主に銀行借入)を調達しています。なお、余裕資金に関しましては、安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。
貸付金については、回収リスクが存在します。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1か月以内の支払期日であります。買掛金の一部には商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、輸入に関する決済は1週間以内に行われており、為替の変動リスクは限定的であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、取引先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の低減を計っております。
貸付金については、貸付先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の早期把握や低減を計っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	895,501	895,501	-
(2)受取手形及び売掛金	93,778
貸倒引当金(※1)	△5
	93,773	93,773	-
(3)貸付金(※2)	723,735
貸倒引当金(※1)	△18,779
	704,956	711,857	6,901
資産計	1,694,230	1,701,132	6,901
(4)支払手形及び買掛金	259,567	259,567	-
(5)短期借入金	440,000	440,000	-
(6)未払金	35,808	35,808	-
(7)長期借入金(※3)	1,413,909	1,475,116	61,207
(8)預り保証金(※3)	741,142	787,623	46,481
負債計	2,890,427	2,998,116	107,688

(※1)「受取手形及び売掛金」、「貸付金」に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の長期預り保証金を含んでおります。
当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,022,006	1,022,006	-
(2)受取手形及び売掛金	87,312
貸倒引当金(※1)	△4
	87,308	87,308	-
(3)貸付金(※2)	467,669
貸倒引当金(※1)	△7,164
	460,505	463,107	2,602
資産計	1,569,820	1,572,422	2,602
(4)支払手形及び買掛金	294,231	294,231	-
(5)短期借入金	440,000	440,000	-
(6)未払金	31,332	31,332	-
(7)長期借入金(※3)	1,434,222	1,479,533	45,311
(8)預り保証金(※3)	992,035	1,037,111	45,075
負債計	3,191,821	3,282,209	90,387

(※1)「受取手形及び売掛金」、「貸付金」に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の長期預り保証金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(資産)
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)貸付金
短期貸付金の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しておりますが、貸倒懸念債権については、担保及び債務者の財務内容に基づく回収見込額等により時価を算定しております。
(負債)
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、(6)未払金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金、(8)預り保証金
長期借入金及び預り保証金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難であると認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
非上場株式	18,450	18,409
出資金	1,550	1,510
合計	20,000	19,919

上記については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であるため「2.金融商品の時価等に関する事項」の表に記載しておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	895,501	-	-	-
受取手形及び売掛金	93,778	-	-	-
貸付金	556,066	160,000	505	7,164
合計	1,545,346	160,000	505	7,164

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,022,006	-	-	-
受取手形及び売掛金	87,312	-	-	-
貸付金	460,066	264	175	7,164
合計	1,569,385	264	175	7,164

4.短期借入金、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	440,000	-	-	-	-	-
長期借入金	200,768	165,768	165,768	165,768	165,768	537,089
リース債務	7,387	5,998	5,939	5,191	576	86
その他有利子負債	8,159	8,302	8,447	8,595	8,745	81,654
合計	656,314	180,068	180,154	179,554	175,089	618,829

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	440,000	-	-	-	-	-
長期借入金	377,388	161,388	161,388	161,388	161,348	411,322
リース債務	6,471	6,430	5,703	1,109	308	7
その他有利子負債	8,302	8,447	8,595	8,745	8,899	72,755
合計	832,161	176,266	175,686	171,243	170,555	484,084