有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業を行うために必要な資金(主に銀行借入)を調達しています。なお、余裕資金に関しましては、安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。
貸付金については、回収リスクが存在します。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1か月以内の支払期日であります。買掛金の一部には商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、輸入に関する決済は1週間以内に行われており、為替の変動リスクは限定的であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、取引先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の低減を図っております。
貸付金については、貸付先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の早期把握や低減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,384,802	1,384,802	-
(2)受取手形及び売掛金	66,747
貸倒引当金(※1)	△4
	66,742	66,742	-
(3)貸付金(※2)	383,603
貸倒引当金(※1)	△7,164
	376,439	379,055	2,616
資産計	1,827,983	1,830,600	2,616
(4)支払手形及び買掛金	263,431	263,431	-
(5)短期借入金	816,000	816,000	-
(6)未払金	28,004	28,004	-
(7)長期借入金(※3)	2,464,272	2,561,780	97,508
(8)預り保証金(※3)	1,205,997	1,245,458	39,461
負債計	4,777,704	4,914,674	136,969

(※1)「受取手形及び売掛金」、「貸付金」に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の長期預り保証金を含んでおります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,524,492	1,524,492	-
(2)受取手形及び売掛金	80,195
貸倒引当金(※1)	△1,958
	78,236	78,236	-
(3)貸付金(※2)	417,537
貸倒引当金(※1)	△7,164
	410,373	406,838	△3,534
資産計	2,013,102	2,009,568	△3,534
(4)支払手形及び買掛金	289,954	289,954	-
(5)短期借入金	600,000	600,000	-
(6)未払金	46,616	46,616	-
(7)長期借入金(※3)	3,429,064	3,389,710	△39,353
(8)預り保証金(※3)	1,415,639	1,521,147	105,508
負債計	5,781,274	5,847,430	66,155

(※1)受取手形及び売掛金、貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の長期預り保証金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(資産)
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)貸付金
短期貸付金の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しておりますが、貸倒懸念債権については、担保及び債務者の財務内容に基づく回収見込額等により時価を算定しております。
(負債)
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、(6)未払金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金、(8)預り保証金
長期借入金及び預り保証金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難であると認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	18,402	18,402
出資金	1,510	1,510
合計	19,912	19,912

上記については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であるため「2.金融商品の時価等に関する事項」の表に記載しておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,384,802	-	-	-
受取手形及び売掛金	66,747	-	-	-
貸付金	306,066	70,264	109	7,164
合計	1,757,615	70,264	109	7,164

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,524,492	-	-	-
受取手形及び売掛金	80,195	-	-	-
貸付金	30,066	380,264	43	7,164
合計	1,634,754	380,264	43	7,164

4.短期借入金、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	816,000	-	-	-	-	-
長期借入金	338,333	135,867	135,867	135,827	123,317	1,595,058
リース債務	6,538	5,818	1,232	428	7	-
その他有利子負債	8,447	8,595	8,745	8,899	9,054	63,700
合計	1,169,319	150,281	145,846	145,155	132,379	1,658,759

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	600,000	-	-	-	-	-
長期借入金	227,544	267,528	210,238	163,418	152,327	2,408,009
リース債務	5,956	2,229	1,440	1,034	-	-
その他有利子負債	8,595	8,745	8,899	9,054	9,213	54,487
合計	842,095	278,503	220,577	173,507	161,540	2,462,496