有価証券報告書-第104期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については元本リスクの低い債券並びに銀行預金に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクがあります。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクがありますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、支払期日が1年以内であり、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成27年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが困難であると認められるものは、次表には含まれていません。

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
資産
(1)現金及び預金	4,074	4,074	―
(2)受取手形及び売掛金	7,660	7,660	―
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	1,200	1,185	△14
その他有価証券	12,066	12,066	―
(4)通貨オプション	17	17	―
負債
(5)支払手形及び買掛金	5,380	5,380	―
(6)短期借入金	185	185	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)通貨オプション
通貨オプションの時価については、取引金融機関から提示された価格に基づいて算定しています。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	区分	連結貸借対照表計上額 (百万円)
	非上場株式	186

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含まれていません。
(注) 3 満期のある金銭債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額

		1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)
	現金及び預金	4,074	―	―
	受取手形及び売掛金	7,660	―	―
	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	―	500	700
	その他有価証券のうち満期があるもの(譲渡性預金)	4,410	―	―
	合計	16,144	500	700

(注) 4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

		1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
	短期借入金	185	―	―	―	―	―
	合計	185	―	―	―	―	―

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については元本リスクの低い債券並びに銀行預金に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクがあります。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクがありますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、支払期日が1年以内であり、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成28年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが困難であると認められるものは、次表には含まれていません。

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
資産
(1)現金及び預金	4,179	4,179	―
(2)受取手形及び売掛金	8,063	8,063	―
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	3,414	3,418	4
その他有価証券	8,009	8,009	―
(4)通貨オプション	9	9	―
負債
(5)支払手形及び買掛金	5,051	5,051	―
(6)短期借入金	212	212	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)通貨オプション
通貨オプションの時価については、取引金融機関から提示された価格に基づいて算定しています。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	区分	連結貸借対照表計上額 (百万円)
	非上場株式	186

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含まれていません。
(注) 3 満期のある金銭債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額

		1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)
	現金及び預金	4,179	―	―
	受取手形及び売掛金	8,063	―	―
	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	―	1,100	2,314
	その他有価証券のうち満期があるもの(譲渡性預金)	1,400	―	―
	合計	13,642	1,100	2,314

(注) 4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

		1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
	短期借入金	212	―	―	―	―	―
	合計	212	―	―	―	―	―