	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	800百万円	1,075百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△208百万円	△245百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 9:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	1,594百万円	1,849百万円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△2百万円	△3百万円

(注)1.評価性引当額が340百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。

2025/06/26 9:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は、前連結会計年度末に比べて18億38百万円減少し、158億29百万円となりました。これは短期借入金が9億39百万円、支払手形及び買掛金が3億32百万円、未払金が2億89百万円それぞれ減少したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて8億1百万円減少し、113億77百万円となりました。これは長期借入金が4億3百万円、繰延税金負債が2億円それぞれ減少したことなどによります。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べて26億39百万円減少し、272億6百万円となりました。

2025/06/26 9:00

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

1.前事業年度及び当事業年度の財務諸表に計上した金額

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	44百万円	253百万円
繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)	800百万円	1,075百万円
うち、繰越欠損金に対する繰延税金資産	119百万円	289百万円

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

2025/06/26 9:00

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

1.前連結会計年度及び当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	226百万円	298百万円
繰延税金負債	250百万円	50百万円
繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)	1,594百万円	1,849百万円
うち、当社における繰越欠損金に対する繰延税金資産	119百万円	289百万円

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2025/06/26 9:00