有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

財務活動に係る主な負債の増減は、次のとおりです。

			(単位:百万円)
	短期借入金	長期借入金(注)	社債	リース負債
前連結会計年度(2022年1月1日)	5,538	24,384	9,962	10,065
使用権資産の取得	-	-	-	1,254
リース負債の再測定	-	-	-	-
為替換算差額	129	1,837	-	795
使用権資産の取得	-	-	-	984
リース負債の再測定	-	-	-	1,312
為替換算差額	295	1,228	-	690

(注) 1年内返済予定の長期借入金を含んでいます。

2024/03/22 13:12

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② リース負債の満期分析は次のとおりです。

			(単位:百万円)
		前連結会計年度末(2022年12月31日)	当連結会計年度末(2023年12月31日)
帳簿価額	リース負債(流動)	1,740	1,857
	リース負債(非流動)	8,206	8,862
	リース負債の総額	9,947	10,720
契約上のキャッシュ・フロー	合計	11,867	12,431
	1年以内	2,055	2,127
	1年超5年以内	5,165	5,717
	5年超	4,646	4,586

③ リースに係る費用およびリースに係るキャッシュ・アウトフローは次のとおりです。

2024/03/22 13:12

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 借手側
リース契約の借手である場合、原則として使用権資産と対応するリース負債を認識しています。短期リース(リース期間が12カ月以内)および原資産が少額であるリースについては、リース料をリース期間にわたり定額法等により費用として認識しています。
使用権資産は、開始日において取得原価で測定しています。リース負債は、開始日現在で支払われていないリース料の現在価値で測定しています。現在価値の測定にあたって、計算利子率が容易に算定できない場合には、同種の資産を取得する目的で同一条件の借入をするために支払わなければならないであろう追加借入利子率を利用しています。

2024/03/22 13:12

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

そのため、財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、日本国内のグループ会社においてCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)の導入による当社への資金フローの集約などにより、流動性リスクを管理しています。
金融負債(デリバティブ金融商品を含む)の期日別残高は次のとおりです。なお、リース負債の期日別残高は、注記「12.リース」に記載しています。

2024/03/22 13:12

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は465億92百万円となり、前連結会計年度末に比べ110億38百万円減少しました。主な要因は、営業債務及びその他の債務が108億9百万円減少したこと等によるものです。
非流動負債は604億7百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億53百万円減少しました。主な要因は、リース負債が6億56百万円増加した一方、社債及び借入金が9億33百万円、その他の金融負債が6億66百万円減少したこと等によるものです。
当連結会計年度末における資本は1,108億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億66百万円減少しました。主な要因は、為替換算等の影響によりその他の資本の構成要素が64億47百万円増加した一方、親会社の所有者に帰属する当期損失の計上等により利益剰余金が57億24百万円減少したことに加え、自己株式の取得等により自己株式が13億87百万円増加したこと等によるものです。

2024/03/22 13:12

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
短期借入金の返済による支出	32	△1,056		△8,939
リース負債の返済による支出	32	△1,915		△2,006
長期借入れによる収入	32	5,000		306

2024/03/22 13:12

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
その他の金融負債	19,34	1,198		1,535
リース負債	12	1,740		1,857
未払法人所得税等	16	1,173		636
その他の金融負債	19,34	690		23
リース負債	12	8,206		8,862
退職給付に係る負債	22	6,290		6,395

2024/03/22 13:12