受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形

相手先	金額(千円)
㈱ヒマラヤ	283,101
せんねん灸㈱	124,706
㈱ニシカワ	102,780
㈱新東通信	99,597
㈱千代田資材	81,657
その他	631,860
合計	1,323,704

期日別内訳

期日	金額(千円)
平成26年4月	400,119
5月	392,547
6月	340,669
7月	112,825
8月	35,870
9月	27,687
10月以降	13,984
合計	1,323,704

2014/06/26 13:01

#2 期末日満期手形の会計処理

事業年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、前事業年度末日は金融機関の休日であったため、次の満期手形が前事業年度末の残高に含まれております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	50,298千円	― 千円

2014/06/26 13:01

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(流動資産)
当事業年度末における流動資産は、前事業年度末と比べて7億51百万円増加し、66億3百万円となりました。これは、現金及び預金が2億33百万円、受取手形が99百万円、売掛金が4億17百万円それぞれ増加したこと等が主な要因であります。
(固定資産)

2014/06/26 13:01

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、債権管理規程に従い、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。

2014/06/26 13:01