	前事業年度(2023年9月30日)	当事業年度(2024年9月30日)
繰延税金資産合計	125,313千円	12,024千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,004千円	△24,840千円
繰延税金負債合計	△16,282千円	△24,840千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	109,031千円	△12,816千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/12/13 13:54

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年9月30日)	当連結会計年度(2024年9月30日)
評価性引当額小計(注)1	△39,664千円	△190,031千円
繰延税金負債との相殺	△24,573千円	△22,767千円
繰延税金資産合計	113,940千円	1,434千円
繰延税金負債
返品資産	△8,128千円	△10,579千円

(注) 1.評価性引当額が150,367千円増加しております。この主な内容は、当社における繰延税金資産の回収可能性を判断する企業分類を変更したことであります。

2024/12/13 13:54

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債につきましては、未払消費税等の増加24,853千円があったものの、未払法人税等の減少17,464千円、支払手形及び買掛金の減少13,749千円があったことなどにより前連結会計年度末に比べ9,452千円減少して、796,343千円となりました。
固定負債につきましては、繰延税金負債の増加14,294千円及び退職給付に係る負債の増加13,480千円などがあったものの、長期借入金の減少25,008千円などにより前連結会計年度末に比べ4,845千円増加して、873,034千円となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ4,607千円減少して、1,669,378千円となりました。

2024/12/13 13:54