有価証券報告書-第100期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に金融機関からの調達による方針であります。デリバティブは、現状利用はありませんが、将来的に利用する場合には、借入金等の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、有効期限を1年以内とした信用限度を設定し管理する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、貸付先等の信用リスクに晒されております。これらに関しては個別に回収可能性の判断を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、経済情勢、金融情勢を注視し、金利動向に応じた資金調達を実施しております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。

2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:百万円)
	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	625	625	―
(2) 受取手形及び売掛金	7,004	7,004	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	422	422	―
(4) 長期貸付金	129
貸倒引当金(※2)	△19
計	110	110	―
(5) 支払手形及び買掛金	(3,430)	(3,430)	―
(6) 短期借入金	(2,780)	(2,780)	―
(7) 長期借入金(※3)	(377)	(377)	0

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※3)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:百万円)
	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	1,745	1,745	―
(2) 受取手形及び売掛金	5,820	5,820	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	441	441	―
(4) 長期貸付金	30
貸倒引当金(※2)	△30
計	0	0	―
(5) 支払手形及び買掛金	(3,524)	(3,524)	―
(6) 短期借入金	(2,335)	(2,335)	―
(7) 長期借入金(※3)	(279)	(280)	0

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※3)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(有価証券関係)」に記載しております。
(4)長期貸付金
変動金利での貸付であり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)支払手形及び買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
長期借入金のうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 非上場株式(当連結貸借対照表計上額及び前連結貸借対照表計上額37百万円)及び関係会社株式
(当連結貸借対照表計上額及び前連結貸借対照表計上額7百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超
現金及び預金	625	―
受取手形及び売掛金	7,004	―
長期貸付金	―	129
合計	7,629	129

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超
現金及び預金	1,745	―
受取手形及び売掛金	5,820	―
長期貸付金	―	30
合計	7,565	30

(注4) 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,780	―	―	―	―	―
長期借入金	317	59	―	―	―	―

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,335	―	―	―	―	―
長期借入金	66	6	6	―	200	―