繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号及び平成11年3月31日公布法律第24号)に
基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部に、再評価に係る繰延税金負債を
固定負債の部にそれぞれ計上しております。

2021/06/23 11:48

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	326		438
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△581		△1,166
繰延税金負債小計	△1,454		△2,039
(3) 再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,228		△1,228
繰延税金負債合計	△2,682		△3,268
差引:繰延税金負債の純額	△2,355		△2,830

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/23 11:48

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	737		813
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△604		△1,212
繰延税金負債小計	△1,501		△2,081
(3) 再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,228		△1,228
繰延税金負債合計	△2,730		△3,310
差引:繰延税金負債の純額	△1,992		△2,496

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/23 11:48

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、18,954百万円となり、前連結会計年度末比1,091百万円の増加となりました。
主な増減要因は、未払法人税等の増加559百万円、繰延税金負債の増加514百万円等であります。
純資産合計は、43,654百万円となり、前連結会計年度末比6,614百万円の増加となりました。

2021/06/23 11:48