有価証券報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(1) 繰延税金資産
繰越欠損金	76百万円		-百万円
投資有価証券評価損	717		728
合併による土地売却益修正損	398		398
賞与引当金	109		105
環境対策引当金	7		9
貸倒引当金	60		60
資産除去債務	19		22
減損損失	90		86
未払費用(賞与法定福利費)	18		17
たな卸資産評価損	31		78
その他	194		227
繰延税金資産小計	1,723		1,735
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,396		△1,297
評価性引当額小計	△1,396		△1,297
繰延税金資産合計	326		438
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△581		△1,166
その他	△872		△873
繰延税金負債小計	△1,454		△2,039
(3) 再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,228		△1,228
繰延税金負債合計	△2,682		△3,268
差引:繰延税金負債の純額	△2,355		△2,830

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.5		△9.1
住民税均等割等	1.0		1.2
試験研究費等の税額控除	△2.6		△4.4
評価性引当額の増減	△4.9		△7.5
外国税金	0.4		0.7
過年度法人税等	△1.6		1.2
その他	△0.7		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.4		12.8