	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	394	461
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△1,117	△1,817
繰延税金負債小計	△2,003	△2,699
(3) 再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,228	△1,228
繰延税金負債合計	△3,232	△3,928
差引:繰延税金負債の純額	△2,838	△3,466

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	712	978
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△1,155	△1,883
繰延税金負債小計	△2,139	△2,867
(3) 再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,228	△1,228
繰延税金負債合計	△3,367	△4,096
差引:繰延税金負債の純額	△2,655	△3,118

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/24 15:29

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、23,714百万円となり、前連結会計年度末比1,560百万円の増加となりました。
主な増減要因は、繰延税金負債の増加615百万円、その他流動負債の増加531百万円、支払手形及び買掛金の増加530百万円、未払法人税等の増加552百万円、短期・長期借入金の減少1,134百万円等であります。
純資産合計は、57,443百万円となり、前連結会計年度末比7,546百万円の増加となりました。

2024/06/24 15:29

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(純額)	-	-
繰延税金負債と相殺前の金額	394	461

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一であります。

2024/06/24 15:29

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	211	364
繰延税金負債と相殺前の金額	712	978

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2024/06/24 15:29