その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成28年12月1日至 平成29年11月30日)		当連結会計年度(自 平成29年12月1日至 平成30年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	1,550,554	千円	△493,489	千円
税効果額	△463,690	千円	229,881	千円
その他有価証券評価差額金	1,058,075	千円	△559,868	千円
為替換算調整勘定

2019/02/28 13:43

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成29年11月30日)		当事業年度(平成30年11月30日)
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△1,206,876	千円	△975,678	千円
前払年金費用	△139,687	千円	△133,604	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2019/02/28 13:43

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成29年11月30日)		当連結会計年度(平成30年11月30日)
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△1,216,885	千円	△987,056	千円
退職給付に係る資産	△72,639	千円	△54,556	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2019/02/28 13:43

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて3千2百万円増加し、98億1千3百万円となりました。主として製造設備新設に伴う未払金の増加10億2千6百万円、返済に伴う長期借入金の減少5億3千5百万円、役員退職金の支払い及び役員退職金制度の廃止に伴う役員退職慰労引当金の減少4億7千8百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ9億6千4百万円増加し、306億6千2百万円となりました。主として利益剰余金の増加19億6千4百万円、自己株式の取得による減少4億4千2百万円及び取引関係維持の目的で保有している株式に係るその他有価証券評価差額金の減少5億6千万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金)は、長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べ5億4千5百万円減少し、株主資本は、利益剰余金の増加等により15億2千1百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、4.8%(前年同期は7.1%)となりました。

2019/02/28 13:43