有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	26百万円		18百万円
賞与引当金	132		137
貸倒引当金	51		50
役員賞与引当金	11		-
役員株式給付引当金	5		11
退職給付に係る負債	185		152
資産除去債務	68		68
たな卸資産評価損	156		134
ゴルフ会員権評価損	26		25
その他	126		116
繰延税金資産小計	791		715
評価性引当額	△117		△153
繰延税金資産合計	673		562
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△487		△788
その他	△20		△18
繰延税金負債合計	△507		△807
繰延税金資産(負債)の純額	166		△245

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.54		3.25
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.85		△0.84
住民税均等割	3.41		2.94
評価性引当額の増減	0.14		2.55
その他	△0.32		△0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.37		38.23