有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32百万円		28百万円
賞与引当金	154		162
貸倒引当金	49		49
役員賞与引当金	17		14
役員株式給付引当金	15		18
役員退職慰労引当金	52		52
減損損失	120		111
退職給付に係る負債	12		-
資産除去債務	68		69
棚卸資産評価損	123		117
ゴルフ会員権評価損	25		24
その他	102		119
繰延税金資産小計	776		770
評価性引当額	△298		△294
繰延税金資産合計	478		475
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△681		△1,233
退職給付に係る資産	-		△46
その他	△18		△17
繰延税金負債合計	△700		△1,297
繰延税金資産(負債)の純額	△222		△822

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.46		3.07
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.68		△0.79
住民税均等割	1.65		1.72
評価性引当額の増減	0.93		△0.14
法人税額の特別控除額	△2.69		△0.23
その他	0.38		0.49
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.51		34.57