繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	123	百万円	64	百万円
繰延税金負債合計	△19	百万円	△24	百万円
繰延税金資産の純額	136	百万円	68	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/25 15:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	135	百万円	76	百万円
繰延税金負債合計	△309	百万円	△360	百万円
繰延税金資産の純額	53	百万円	△73	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/25 15:21

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、その回収可能性を考慮して、評価性引当額を計上しております。評価性引当額を計上する際には、将来の課税所得を合理的に見積っております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積額が減少した場合は繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。
退職給付に係る負債

2020/06/25 15:21

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響は、提出日現在においても継続しており、翌事業年度(2021年3月期)における当社の事業活動にも大きな影響を与えております。主要顧客である車両分野及びOA(その他)分野の各社は、稼働調整による一時休業や各国政府機関からの要請によって、海外においては2020年2月から、国内においては4月から一部生産を停止しております。当社においても同様に、各工場で稼働調整や生産停止を行っております。
このような状況の中、当感染症の収束時期やその影響の程度が当社の業績に与える影響を合理的に予測することは現時点では困難であります。したがって、外部の情報源に基づく情報等から、翌事業年度(2021年3月期)の一定期間にわたり当感染症の影響が継続するという一定の仮定に基づいて、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性についての会計上の見積りを行っております。

2020/06/25 15:21

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響は、提出日現在においても継続しており、翌連結会計年度(2021年3月期)における当社グループの事業活動にも大きな影響を与えております。主要顧客である車両分野、OA(その他)分野の各社は、稼働調整による一時休業や各国政府機関からの要請によって、海外においては2020年2月から、国内においては4月から一部生産を停止しております。当社グループにおいても同様に、各工場で稼働調整や生産停止を行っております。
このような状況の中、当感染症の収束時期やその影響の程度が当社グループの業績に与える影響を合理的に予測することは現時点では困難であります。したがって、外部の情報源に基づく情報等から、翌連結会計年度(2021年3月期)の一定期間にわたり当感染症の影響が継続するという一定の仮定に基づいて、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性についての会計上の見積りを行っております。

2020/06/25 15:21