有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	123	百万円	64	百万円
未払社会保険料	18	百万円	9	百万円
未払事業税等	10	百万円	12	百万円
退職給付引当金	1,020	百万円	999	百万円
役員退職慰労引当金	23	百万円	-	百万円
投資有価証券評価損	11	百万円	19	百万円
関係会社株式評価損	257	百万円	257	百万円
ゴルフ会員権評価損	17	百万円	17	百万円
貸倒引当金	16	百万円	16	百万円
その他有価証券評価差額金	70	百万円	81	百万円
繰越欠損金	666	百万円	770	百万円
減損損失	301	百万円	273	百万円
繰越外国税額控除	120	百万円	138	百万円
その他	75	百万円	99	百万円
繰延税金資産小計	2,732	百万円	2,759	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△666	百万円	△770	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,910	百万円	△1,896	百万円
評価性引当額小計	△2,577	百万円	△2,666	百万円
繰延税金資産合計	155	百万円	92	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△19	百万円	△23	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△19	百万円	△24	百万円
繰延税金資産の純額	136	百万円	68	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3	%	1.9	%
住民税均等割等	4.3	%	3.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.2	%
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△34.6	%	△31.3	%
外国源泉税	2.9	%	8.4	%
外国税額控除等	4.8	%	△2.5	%
評価性引当額増減	32.2	%	16.0	%
その他	△0.7	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.4	%	25.8	%